Regnskab 2025 samt budgetoverførsler fra 2025 til 2026 (BEU)

Sagsfremstilling

Forvaltningen fremlægger regnskab 2025 for BEU samt ønsker til overførsler fra 2025 til 2026 for
udvalget til godkendelse.
Drift
Det samlede regnskab på udvalgets aktivitetsområder viser et forbrug på 487,8 mio. kr. (netto)
svarende til en forbrugsprocent på 100,1 i forhold til det korrigerede budget på 486,1 mio. kr.
Regnskabsresultatet udviser et merforbrug på 1,5 mio. kr. (netto) ift. det oprindelige budget. Af
regnskabet er 17,7 mio. kr. inden for servicerammen. Det oprindelige budget var på 486,3 mio. kr.
(netto). Som følge af budgetoverførsler fra 2024, omplaceringer, budgetreduktioner samt
tillægsbevillinger ved Budgetopfølgning I, II og III er budgettet samlet blevet nedjusteret
med 0,2 mio. kr. (netto) i løbet af 2025 jf. tabel 1.
Tabel 1: Regnskab 2025 – Beskæftigelse og Erhverv.
Hele 1.000 kr.
Opr.
Ompl Tillægbev Korr.
Budget .
Budget

Integration
Kontante ydelser
Arbejdsmarkedsordnin
ger
Erhverv
Førtidspension

Rengska
b

Afvigels
e ift.
opr.
budget

e

f=ae

Afvigels
e
ift. korr
budget
g=de

a

b

c

d
c

STU

BEU - i alt

Handicap, Social, Psykiatri og Beskæftigelse 08-04-2026

Fortegn: Minus = merforbrug / Plus = mindreudgift
De væsentligste årsager til regnskabsresultatet er et større antal borgere på ydelse end forudsat, og
flere udgifter til førtids- og seniorpension end forudsat.
Der er vedlagt regnskabsbemærkninger inkl. økonomirapport samt en oversigt over anlæg, jf. bilag
Aktivitetsområde Integration
På aktivitetsområdet viser regnskabsresultatet for 2025 et mindreforbrug på 4,2 mio.kr. ift. det
korrigerede budget. Dette skyldes tilbageholdenhed med indkøb og nyansættelser på Furesø
Sprogskole, da de skal virksomhedsoverdrages 1. april 2026.
På kontanthjælp udlændige, herunder hjemrejse- og selvforsørgelse, er denne udgift overgået til
ydelsesdelen 1. juli 2025, men budgettet blev ikke flyttet i 2025, dette er først sket fra 2026.
Derudover blev der givet både en udgifts- og indtægtsbevilling på 1,5 mio. kr. i Byrådet november
2025, til at dække lejeudgifter og istandsættelse, indkøb m.v. vedr. flygtninge/Ukraine. Da
bevillingen først blev givet i november måned, kunne man ikke nå at bruge pengene i 2025.
Aktivitetsområde Kontante ydelser
På aktivitetsområdet viser regnskabsresultatet for 2025 et merforbrug på 9,7 mio. kr. ift. det
korrigerede budget. Området er i løbet af året blev tilført budget fra andre områder på i alt 5,1 mio.
kr. Dette skyldes en større tilgang til ydelserne end forventet i løbet af 2025.
Antallet af borgere på sygedagpenge i 2025 har gennem hele året været højere end forudsat ved
budgetlægningen, som har resulteret i længere sagsbehandlingstid på sagerne. Ligeledes er der i
2025 et merforbrug på 0,6 mio. kr. på ledighedsydelse, hvilket i særlig grad knytter sig til borgere,
hvor der ikke længere modtages statsrefusion. Desuden er der et merforbrug på 5,2 mio. kr. på
kontanthjælpsområdet, hvilket i høj grad skyldes at udgiften til hjemrejse og selvforsørgelse pr. 1.
juli 2025 blev flyttet hertil og først fra 2026 er budgettet blevet omposteret hertil.
Aktivitetsområde arbejdsmarkedsordninger
På aktivitetsområdet viser regnskabsresultatet for 2025 et mindreforbrug på 0,4 mio. kr. ift. det
korrigerede budget. Området er i løbet af året blevet reduceret med 7,2 mio. kr., som har været med
til at dække over forventet merforbrug under hhv. kontante ydelser og førtidspension.
Regnskabet viser et samlet mindreforbrug på 0,2 mio. kr. på den kommunal beskæftigelsesindsats
som følge af en række mindreforbrug på driftsudgifterne til indsats. Hertil
et samlet mindreforbrug på 0,2 mio. kr. på udgifter til den forberedende grunduddannelse
(FGU) og UE og Ungdomsuddannelser.
Aktivitetsområde erhverv
På aktivitetsområdet viser regnskabsresultatet for 2025 et mindreforbrug på 0,3 mio. kr. ift. det
korrigerede budget. Mindreforbruget skyldes ikke gennemførte aktiviteter.
Aktivitetsområde førtidspension og boligstøtte
På aktivitetsområdet viser regnskabsresultatet for 2025 et mindreforbrug på 1,9 mio. kr. ift. det
korrigerede budget. Området er i løbet af året blev tilført budget fra andre områder på i alt 7,0 mio.
kr. Dette skyldes en større tilgang til ordningerne end forventet i løbet af 2025.

Handicap, Social, Psykiatri og Beskæftigelse 08-04-2026

Regnskabet for gl. førtidspensionsordning viser et mindreforbrug på 1,0 mio. kr. set i forhold til
korrigeret budget, den nye ordning er der balance mellem forbrug og budget, seniorpension viser
et mindreforbrug på 0,5 mio. kr. og personlige tillæg m.v. et mindreforbrug på 0,4 mio. kr.
For en uddybende beskrivelse henvises til dagsordenens bilag 1 – regnskabsbemærkninger samt
bilag 2 – regnskabsoversigt vedr. driftsområdet.
Anlæg
Det oprindelige anlægsbudget for udvalget er overført til kassen ved budgetopfølgning II, og der er
derfor ikke noget bilag 3 på udvalgets område i 2025.
Budgetoverførsler
Der søges om overførsler på driften på i alt -0,6 mio. kr. fra 2025 til 2026 jf. bilag 3. De
væsentligste ønsker om overførsler skyldes at der ønskes overført midler til aflønning af ekstern
konsulent fra KOMBIT samt ubrugte udgifter og indtægter vedrørende Flygtninge/Ukraine.
Af bilaget fremgår definition af de fastlagte principper for budgetoverførsler samt ønsker til
overførsler.
Økonomiske konsekvenser
Regnskab 2025 for Beskæftigelse og Erhverv udvalg udviser et merforbrug på 1,7 mio. kr. i forhold
til korrigeret budget.
Udvalgets regnskab for drift og anlæg indgår i Furesø Kommunes samlede årsregnskab for 2025.
På udvalgets driftsområder ønskes overført driftsmidler for i alt -0,6 mio. kr.
Sammenhæng med 2030-mål og succeskriterier
Budgetoverholdelse og en løbende stærk økonomistyring skal sikre, at der fremadrettet er stabil
økonomi med et økonomisk råderum til, at byrådet kan arbejde målrettet med de otte 2030-mål, så
Furesø også i fremtiden er attraktiv at bo, arbejde og leve i en fortsat økonomisk balance i Furesø.
Årsregnskabet giver en samlet status for, hvordan kommunens budgetoverholdelse har været det
seneste år.
Borgerinddragelse
Der er ingen borgerinddragelse eller høring i forbindelse med aflæggelse af regnskabet.
Lovgrundlag
Styrelseslovens § 45.
Det videre forløb
Beskæftigelse- og Erhverv udvalgets indstilling af Regnskab 2025 samt ønsker til overførsler fra
2025 til 2026 indgår i den samlede regnskabssag, der forelægges og godkendes af Økonomi- og
Erhvervsudvalget samt byrådet i april måned, der herefter afgiver det til kommunens revision, som
påtegner regnskabet.

Indstilling

Forvaltningen indstiller, at udvalget overfor Økonomi- og Erhvervsudvalget og byrådet anbefaler at
godkende

Handicap, Social, Psykiatri og Beskæftigelse 08-04-2026

1. Regnskab 2025 og tilhørende regnskabsbemærkninger for udvalgets område
2. Ønsker til budgetoverførsler fra 2025 til 2026 på -0,6 mio. kr.
Beslutning i Handicap, Social, Psykiatri og Beskæftigelse den 08-04-2026
1. Anbefalet.
2. Anbefalet.

Bilag:

Åben
Åben
Åben

Bilag 1 - Regnskabsbemærkninger 2025 (BEU)
Bilag 2 - Regnskabsoversigt 2025 (BEU)
Bilag 4 - Budgetoverførsler fra 2025 til 2026 (BEU)

Handicap, Social, Psykiatri og Beskæftigelse 08-04-2026