Regnskab 2025 samt budgetoverførsler fra 2025 til 2026 (HSP)

Sagsfremstilling

Forvaltningen fremlægger regnskab 2025 for HSP samt ønsker til overførsler fra 2025 til 2026 for
udvalget til godkendelse.
Drift
Det samlede regnskab på udvalgets aktivitetsområder viser et forbrug på 416,8 mio. kr. (netto)
svarende til en forbrugsprocent på 96,4% i forhold til det korrigerede budget på 432,2 mio. kr.
Regnskabsresultatet udviser et mindreforbrug på 16,9 mio. kr. (netto) ift. det oprindelige budget. Af
regnskabet er 393,5 mio. kr. inden for servicerammen. Det oprindelige budget var på 433,6 mio. kr.
(netto). Som følge af budgetoverførsler fra 2024, budgetreduktioner samt tillægsbevillinger ved
Budgetopfølgning I, II og III er budgettet samlet blevet nedjusteret med 1,5 mio. kr. (netto) i løbet
af 2025 jf. tabel 1.
Tabel 1: Regnskab 2025 – HSP-udvalg (tusind kr.)
Hele 1.000
Opr.
Omplaceringe Tillægsbev Korr.
kr.
Budget r
Budget
Børn og
Unge
m/særlige
behov
Voksne med
særlige
behov
Boligsocial
indsats
Sociale
formål
Frivilligcente
r
HSP - i alt

Regnska
b

Afvigels
e ift.
opr.
budget

Afvigels
e
ift. korr
budget

Handicap, Social, Psykiatri og Beskæftigelse 08-04-2026

Fortegn: Minus = merforbrug / Plus = mindreudgift

De væsentligste årsager til regnskabsresultatet er mindreforbrug på Voksne med særlige behov.
Der er vedlagt regnskabsbemærkninger inkl. økonomirapport jf. bilag 1 - 2.
Aktivitetsområde Børn & Unge med særlige behov
På aktivitetsområdet viser regnskabsresultatet for 2025 et merforbrug på 5,0 mio.kr. i fht. det
korrigerede budget. Årsagen til merforbruget skyldes primært øgede udgifter til Sociale Formål
(Tabt arbejdsfortjeneste SEL§42 og Merudgifter Børn & Unge §41) Heri indgår en stigning både i
antallet af udbetalinger og gennemsnitsprisen pr. udbetaling. På Tabt Arbejdsfortjeneste er
merforbruget en fortsættelse af tendensen fra tidligere år, hvor der i en årrække har været
konstateret stigende udgifter Der har desuden især været merudgifter til Forebyggende
foranstaltninger (Familiebehandling og Kontaktpersoner). Dette grundet flere og dyrere sager end
forventet.
Derimod forventes mindreudgifter til døgninstitutioner - den gennemsnitlige pris pr. barn
har her været lavere end forventet i budgetlægningen. Et mindreforbrug på Bekæmpelse af
Ungdomskriminalitet skyldes, at der ikke har været sager på området i 2025, men udgifterne på
området er uforudsigelige fra år til år.
Aktivitetsområde Voksne med særlige behov
På aktivitetsområdet viser regnskabsresultatet for 2025 et mindreforbrug på 19,6 mio.kr. ift. det
korrigerede budget. I budgetlægningen regnede man med stigende udgifter i 2025, hvorfor budget
2025 blev sat 10,2 mio.kr. op i faste priser i forhold til budget 2024. I løbet af 2025 blev udgifterne
lavere en forventet, primært af tre årsager:
1. SIV-projektet har reduceret udgifter til midlertidige botilbud (-6 mio. kr.), og 2. visse forventede
tilgange til området har ikke indfundet sig (-12 mio.kr.), og 3. udgifter til voksne med børn
på krisecentre blev konteret på børneområdet (-1 mio. kr.).
At visse forventede tilgange ikke har indfundet sig, betyder at der er plads i budgettet til at der kan
komme enkeltsager, der er meget dyre, men dette er ikke sket i 2025. Et mindreforbrug på 4 mio.
kr. kommer f.eks. alene af, at der var afsat budget til særlige psykiatri pladser, som der endte med
ikke at være brug for, og på herberg/krisecenter-området hvor der en risiko for en eller flere dyre
sager, men der var få i 2025.
Årsagen til den negative tillægsbevilling var en nedregulering af budgettet på 1,1 mio.kr. på grund
af tilpasning af budgettet til en lavere pris- og lønudvikling end oprindeligt indlagt.
På området verserer tvistsager. Alt efter sagernes udfald, kan dette eventuelt medføre, at det i 2026
vil kunne blive nødvendigt at betale udgifter vedrørende 2025. Det indstilles, at i givet
fald udarbejder forvaltningen en indstilling om, at udgiften dækkes ved en tillægsbevilling.
Aktivitetsområde Boligsocial Indsats
På aktivitetsområdet viser regnskabet et samlet mindreforbrug på 0,7 mio.kr. Dette skyldes i
hovedsagen et mindreforbrug på 0,4 mio.kr. mest vedrørende istandsættelse af flygtningeboliger.

Handicap, Social, Psykiatri og Beskæftigelse 08-04-2026

Samt en merindtægt på 0,3 mio.kr. mest forårsaget af modtaget refusion vedrørende 2024 på
flygtningeboliger.
Aktivitetsområde Sociale Formål
Regnskabet viser et netto mindreforbrug på 0,2 mio.kr. Dette skyldes mindre aktivitet end forventet
på området.
Aktivitetsområde FrivilligCenter Furesø
Regnskabet viser reelt balance mellem budget og regnskabsresultat.
For en uddybende beskrivelse henvises til dagsordenens bilag 1 – regnskabsbemærkninger samt
bilag 2 – regnskabsoversigt vedr. driftsområdet.
Anlæg
Der har i 2025 ikke været anlægsbevillinger
Budgetoverførsler
Der søges ikke om overførsler på driften.
Økonomiske konsekvenser
Regnskab 2025 for Handicap, Social og Psykiatri udvalg udviser et mindreforbrug på 15,4 mio.kr. i
forhold til korrigeret budget.
Der har ikke været anlægsudgifter.
Udvalgets regnskab for drift og anlæg indgår i Furesø Kommunes samlede årsregnskab for 2025.
Der indstilles ikke overført driftsmidler (hverken mer- eller mindreforbrug).
Sammenhæng med 2030-mål og succeskriterier
Budgetoverholdelse og en løbende stærk økonomistyring skal sikre, at der fremadrettet er stabil
økonomi med et økonomisk råderum til, at byrådet kan arbejde målrettet med de otte 2030-mål, så
Furesø også i fremtiden er attraktiv at bo, arbejde og leve i en fortsat økonomisk balance i Furesø.
Årsregnskabet giver en samlet status for, hvordan kommunens budgetoverholdelse har været det
seneste år.
Borgerinddragelse
Der er ingen borgerinddragelse eller høring i forbindelse med aflæggelse af regnskabet.
Lovgrundlag
Styrelseslovens § 45
Det videre forløb
Handicap, Social, Psykiatri og Beskæftigelsesudvalgets indstilling af Regnskab 2025 indgår i den
samlede regnskabssag, der forelægges og godkendes af Økonomi- og Erhvervsudvalget
samt byrådet i april måned, der herefter afgiver det til kommunens revision, som påtegner
regnskabet.

Handicap, Social, Psykiatri og Beskæftigelse 08-04-2026

Indstilling

Forvaltningen indstiller, at udvalget overfor Økonomi og Erhverv samt byrådet anbefaler at
godkende
1. Regnskab 2025 og tilhørende regnskabsbemærkninger for udvalgets område
2. At der ikke overføres hverken mer- eller mindreforbrug til 2026
3. At i tilfælde af udgifter vedrørende de nævnte tvistsager udarbejder forvaltningen en
indstilling om, at disse dækkes ved en tillægsbevilling
Beslutning i Handicap, Social, Psykiatri og Beskæftigelse den 08-04-2026
1. Anbefalet.
2. Anbefalet.
3. Anbefalet.

Bilag:

Åben Bilag 1 Regnskabsbemærkninger 2025 Handicap, Social og
Psykatri
Åben Bilag 2 Bevillingsoversigt 2025 Handicap, Social og
Psykiatri

Handicap, Social, Psykiatri og Beskæftigelse 08-04-2026