Regnskab 2025 samt ønsker til overførsler (ØKE)

Sagsfremstilling

Forvaltningen fremlægger regnskab 2025 samt ønsker til overførsler fra 2025 til 2026 for udvalget
til godkendelse.
Drift
Det samlede regnskab på udvalgets aktivitetsområder viser et forbrug på 454,7 mio. kr. (netto)
svarende til en forbrugsprocent på 99,7 i forhold til det korrigerede budget på 455,9 mio. kr.
Regnskabsresultatet udviser et mindreforbrug på 18,9 mio. kr. (netto) ift. det oprindelige budget. Af
regnskabet er 494,5 mio. kr. inden for servicerammen. Det oprindelige budget var på 473,6 mio. kr.
(netto). Som følge af budgetoverførsler fra 2024, omplaceringer, budgetreduktioner samt
tillægsbevillinger ved Budgetopfølgning I, II og III er budgettet samlet blevet nedjusteret
med 17,7 mio. kr. (netto) i løbet af 2025 jf. tabel 1.
Tabel 1: Regnskab 2025 – Økonomi og Erhverv

Fortegn: Minus = merforbrug / Plus = mindreudgift
De væsentligste årsager til regnskabsresultatet er beskrevet nedenfor under de enkelte
aktivitetsområder.
Der er vedlagt regnskabsbemærkninger inkl. økonomirapport samt en oversigt over anlæg, jf. bilag

Økonomi og Erhverv 22-04-2026

Aktivitetsområde – Politisk organisation
På aktivitetsområdet viser regnskabsresultatet for 2025 et mindreforbrug på knap 0,3 mio. kr. ift.
det korrigerede budget på 10,7 mio. kr. Det samlede mindreforbrug dækker over mindreforbrug på
byrådets rammer samt budgettet til kommissioner, råd og nævn mens valgbudgettet udviser et
merforbrug på 0,2 mio. kr. Merforbruget til afholdelse af valg til byrådet og regionsrådet kan
henføres til beslutningen om at øge valgdeltagelsen, hvilket bl.a. medførte udgifter til etablering af
en valgbus. Herudover blev det besluttet af holde valg til Seniorrådet, som et fremmødevalg. Dette
medførte udgifter til blandt andet indkøb af IT-udstyr samt valgbokse m.m.
Aktivitetsområde – Administrativ organisation
På aktivitetsområdet viser regnskabsresultatet for 2025 et mindreforbrug på 2,8 mio. kr. (netto) ift.
det korrigerede budget på 262,3 mio. kr. Mindreforbruget skyldes hovedsageligt, at der resterer 4,4
mio. kr. i puljen til uforudsete udgifter og puljen til særlige lønmæssige forhold
samt mindreforbrug på 0,9 mio. kr. på udbetaling af tjenestemandspension. Omvendt viser
regnskabet et merforbrug på barselspuljen (2,9 mio. kr.) samt på udbetalinger vedr. arbejdsskader
Aktivitetsområde – IT og Digitalisering
På aktivitetsområdet viser regnskabsresultatet for 2025 et mindreforbrug på 3,0 mio. kr. ift. det
korrigerede budget på 58,1 mio. kr. Mindreforbruget skyldes at planlagte investeringer it-systemer
og udstyr, herunder udskiftning af netværksudstyr på 1,0 mio. kr. er blevet udskudt til 2026.
Aktivitetsområde – Kommunale ejendomme
På aktivitetsområdet viser regnskabsresultatet for 2025 et mindreforbrug på 2,4 mio. kr. ift. det
korrigerede budget på 173,8 mio.
Mindreforbruget skyldes hovedsageligt, at omkostningerne til den faste rengøring er blevet lavere
end forventet med 1,4 mio.kr. og at byggeri og vedligehold har fået en tillægsbevilling
i budget 2025 på 0,9 mio.kr. til forventede Ukraine udgifter der forventes at afholdes i 2026.
Aktivitetsområde – Den centrale refusionsordning (SDE)
På aktivitetsområdet viser regnskabsresultatet for 2025 en mindreindtægt på 7,4 mio. kr. ift.
det korrigerede budget på 49,0 mio. kr.
Mindreindtægter for 2,4 mio. kr. skyldes den endelig restafregning for SDE i 2024. De
resterende mindreindtægter på 5 mio. kr. skyldes en nedjustering af de hjemtagne
refusionsindtægter på baggrund af regnskabsresultatet for 2024. Furesø Kommune forventer færre
indtægter som følge af færre særligt dyre enkeltsager.
For en uddybende beskrivelse henvises til dagsordenens bilag 1 – regnskabsbemærkninger samt
bilag 2 – regnskabsoversigt vedr. driftsområdet.
Anlæg

Økonomi og Erhverv 22-04-2026

På udvalgets anlægsområde viser regnskab for 2025 et mindreforbrug på 13,8 mio. kr. (netto), heraf
et mindreforbrug på 23,6 mio. kr., samt mindreindtægter for 9,8 mio. Kr.
I bilag 3 er der en oversigt over udvalgets samlede anlægsbevillinger i 2025.
Budgetoverførsler - drift
Der søges om overførsler på driften på i alt knap 0,1 mio. kr. fra 2025 til 2026. Overførslen dækker
over uforbrugte AKUT-midler. Midlerne er en del af overenskomstaftalen, som skal anvendes til
aktiviteter ifm. tillidsrepræsentantarbejdet indenfor overenskomstperioden. Se endvidere bilag 4.
Der redegøres for de ønskede budgetoverførsler i bilaget. Af bilaget fremgår definition af de
fastlagte principper for budgetoverførsler samt ønsker til overførsler.
Budgetoverførsler - anlæg
Der ønskes overført mindreforbrug på igangværende projekter på 16,7 mio. kr. fra 2025 til 2026,
derudover ønskes mindreindtægter på 9,8 mio. kr. ligeledes overført fra 2025 til 2026. Netto ønskes
6,8 mio. kr. overført fra 2025 til 2026.
Økonomiske konsekvenser
Regnskab 2025 for Økonomi og Erhverv udviser et mindreforbrug på 1,2 mio. kr. i forhold
til det korrigerede budget.
På anlægssiden udviser regnskabet et mindreforbrug på 13,8 mio. kr. i 2025.
Udvalgets regnskab for drift og anlæg indgår i Furesø Kommunes samlede årsregnskab for 2025.
På udvalgets driftsområder ønskes overført driftsmidler for i alt knap 0,1 mio. kr.
På udvalgets anlægsområde, ønskes overført 6,8 mio. kr. (netto)
Sammenhæng med 2030-mål og succeskriterier
Budgetoverholdelse og en løbende stærk økonomistyring skal sikre, at der fremadrettet er stabil
økonomi med et økonomisk råderum til, at byrådet kan arbejde målrettet med de otte 2030-mål, så
Furesø også i fremtiden er attraktiv at bo, arbejde og leve i en fortsat økonomisk balance i Furesø.
Årsregnskabet giver en samlet status for, hvordan kommunens budgetoverholdelse har været det
seneste år.
Borgerinddragelse
Der er ingen borgerinddragelse eller høring i forbindelse med aflæggelse af regnskabet.
Lovgrundlag
Styrelseslovens § 45.
Det videre forløb
Økonomi- og Erhvervsudvalgets indstilling af Regnskab 2025 samt ønsker til overførsler fra
2025 til 2026 indgår i den samlede regnskabssag, der forelægges og godkendes af Økonomi- og
Erhvervsudvalget i anden sag på denne dagsorden og byrådet i april måned, der herefter afgiver det
til kommunens revision, som påtegner regnskabet.

Økonomi og Erhverv 22-04-2026

Indstilling

Forvaltningen indstiller, at udvalget overfor byrådet anbefaler at godkende
1. Regnskab 2025 og tilhørende regnskabsbemærkninger for udvalgets område
2. Ønsker til budgetoverførsler fra 2025 til 2026 på 0,1 mio. kr. vedr. uforbrugte AKUTmidler. Midlerne er en del af overenskomstaftalen, som skal anvendes til aktiviteter ifm.
tillidsrepræsentantarbejdet indenfor overenskomstperioden
3. Ønsker til anlægsoverførsler fra 2025 til 2026 på netto 6,8 mio. kr.

Beslutning

1. Anbefalet.
2. Anbefalet.
3. Anbefalet.
Bilag:

Åben
Åben
Åben
Åben
Åben

Bilag 1 - Regnskabsbemærkninger 2025 (ØKE)
Bilag 2 - Regnskabsoversigt 2025 drift (ØKE)
Bilag 3 - Anlægsregnskab 2025
bilag 2a - Regnskabsoversigt 2025 finansiering (ØKE)
Bilag 4 - Overførsler fra 2025 til 2026 drift (ØKE)

Økonomi og Erhverv 22-04-2026