Økonomisk rapportering for 3. kvartal 2026

Baggrund

De væsentligste elementer i denne rapportering er følgende:
Serviceudgifter
Økonomi vurderer fortsat, at Gentofte Kommune vil overholde den reviderede serviceramme på
4.545,3 mio. kr. for 2026. Den samlede vurdering er således uændret i forhold til økonomisk
rapportering for 2. kvartal 2026 og er fastholdt efter Kommunalbestyrelsens beslutning om nye
initiativer, som nu er indarbejdet i det forventede regnskab.
I økonomisk rapportering for 2. kvartal 2026 blev det forventede regnskab opgjort til at ligge 51
mio. kr. under den reviderede serviceramme. Baggrunden herfor var dels en justering af
servicerammen og delt et betydeligt mindreforbrug på grund af god budgetstyring m.m. I den
forbindelse vedtog kommunalbestyrelsen derfor at afsætte 50 mio. kr. til en række initiativer
inden for temaerne; beredskab og sikkerhed, vedligeholdelse og anskaffelser.
Siden økonomisk rapportering for 2. kvartal 2026 er forventet regnskab forøget med 51 mio. kr.
Hovedparten vedrører de 50 mio. kr. til de nye initiativer, jf. ovenfor. Derudover er der beregnet
forventede bruttoudgifter på ca. 31 mio. kr. til modtagelse af borgere fra Ukraine. Udgifterne
dækkes delvist af generelle reserver til uforudsete udgifter på ca. 18 mio. kr., så der optræder
en samlet merudgift i størrelsesordenen 13 mio. kr. Det var også forventningen, da det blev
besluttet at igangsætte nye initiativer for 50 mio. kr. Derudover er der en række modsatrettede
bevægelser, sådan at indmeldingerne fra de enkelte bevillingsområder ultimo september viser
et forventet regnskab for serviceudgifterne, som ligger 14-15 mio. kr. over servicerammen.
Økonomi vurderer på baggrund af erfaringer fra tidligere år, at bevægelser i årets sidste
måneder vil medføre et mindreforbrug sådan at det samlede forventede regnskab ligger på
niveau med den reviderede serviceramme på 4.545,3 mio. kr. Et mindreforbrug på 14,6 mio. kr.
er derfor indarbejdet i forventet regnskab.
Øvrige udgifter
Det korrigerede budget for øvrige udgifter udgør 861,4 mio. kr. og der forventes et regnskab på
883,1 mio. kr. Efter tillægsbevillinger på 21,5 mio. kr. udgør det forventede regnskab et
merforbrug på 0,2 mio. kr. Beløbet er sammensat af modsatrettede bevægelser som næsten
udligner hinanden.

Anlæg
De skattefinansierede anlægsudgifter (ekskl. ældreboliger) forventes på baggrund af
indmeldinger på de enkelte anlægsprojekter og de historiske erfaringer at udgøre 390,0 mio. kr.
Det er 40,0 mio. kr. mere end ved økonomisk rapportering for 2. kvartal 2026. Opjusteringen
afspejler den målrettede indsats for at øge fremdriften i anlægsprojekterne og dermed reducere
omfanget af genbevillinger mellem årene. Indsatsen har medført et højere aktivitets- og
udgiftsniveau i 2026.
Likviditet ultimo 2026
Skønnet for gennemsnitslikviditeten ultimo 2026 er 890 mio. kr. Skønnet er uændret i forhold til
økonomisk rapportering for 2. kvartal 2026.

Økonomiske konsekvenser
De økonomiske konsekvenser af økonomisk rapportering for 3. kvartal 2026 består af
merindtægter på 1,0 mio. kr. under finansposter.
For serviceudgifter forventes den reviderede serviceramme overholdt. Der søges om
tillægsbevillinger på samlet -34,8 mio. kr. Heraf vedrører 26,5 mio. kr. udgifter i forbindelse med
modtagelse af borgere fra Ukraine. Øvrige tillægsbevillinger udgør -43,3 mio. kr. og vedrører
mindreforbrug på Skole og Fritid og Forebyggelse, rehabilitering og pleje samt udgifter på
Borgere med handicap, psykisk sygdom og socialt udsatte. Endelig reduceres de generelle
reserver med 18,1 mio. kr.
For overførsler søges om tillægsbevillinger på 21,5 mio. kr. som primært vedrører højere
udgifter på arbejdsmarkedsområdet.
For anlægsområdet søges om rådighedsbeløb og anlægsbevilling på 19,0 mio. kr. til
anlægsprojekt vedrørende overbygning på Maglegårdshallen, hvor der forventes merforbrug.

Indstilling

Forvaltningen indstiller
Til Økonomiudvalget og Kommunalbestyrelsen:
At de bevillingsmæssige forhold i den økonomiske rapportering godkendes med de beskrevne
nettotillægsbevillinger:
a) For finansposter søges om tillægsbevilling på nettomerindtægt på 1,0 mio. kr. som
tilføres likvide aktiver
b) For serviceudgifter søges om nettotillægsbevilling på -34,8 mio. kr. som tilføres likvide
aktiver
c) For overførselsudgifter søges om nettotillægsbevilling på 21,5 mio. kr. som finansieres
af likvide aktiver
d) For anlæg søges om rådighedsbeløb og anlægsbevilling på 19,0 mio. kr. til
anlægsprojektet Overbygning på Maglegårdshallen finansieres af likvide aktiver.

Behandling i Økonomiudvalget 19. oktober 2026

Økonomiudvalget den 19. oktober 2026
Pkt. a-d: Rettelsesblad blev omdelt. Anbefales til Kommunalbestyrelsen, idet opdateret
Økonomisk Rapportering for 3. kvartal 2026 vedlægges sagen til møde i Kommunalbestyrelsen.

Bilag

• 1. Notat om økonomisk rapportering for 3. kvartal 2026 - justering (7017438 - EMN-202601840)
• 2. Bilag ØR3 likvide aktiver (7019845 - EMN-2026-01840)
• 3. Notat om økonomisk rapportering for 3. kvartal 2026 - justering (7030041 - EMN-202601840)