Budgetopfølgning 2 pr. 31. juli 2026 på Økonomiudvalgets område

Sagsfremstilling

Administrationen har vurderet forventet regnskab og bevillinger på Økonomiudvalgets område. Ifølge Regler om Økonomistyring skal forslag til tillægsbevilling være ledsaget af forslag til finansiering. Derfor er der så vidt muligt fundet forslag til modgående tiltag, hvis der samlet set forventes et merforbrug på udvalgets område.

Af bilaget ”Udvalgsoversigt Økonomiudvalget” fremgår alle mer-/mindreforbrug og eventuelle modgående tiltag samt ansøgning om bevillingsændringer. Nedenfor er indsat oversigt over afvigelser og bevillinger indenfor servicerammen. Budgetneutrale omplaceringer og en oversigt over bevillinger i overslagsår fremgår af bilaget ”Tværgående bevillinger”. Bevillingsansøgninger på anlæg fremgår af bilaget ”Anlægsopfølgning”.

Serviceudgifter
1.000 kr.

Mer-/mindre-forbrug

Bevilling mer-
/mindre-forbrug

Bevilling modgående tiltag

106 Økonomiudvalget

-6.552

-347

-192

1061 Beredskab

0

0

0

1062 Fælles administrative opgaver

-5.730

-250

-172

1063 Politisk organisation

-727

-97

-20

1064 Tjenestemandspensioner

-95

0

0

På udvalgets område inden for servicerammen forventes samlet set et mindreforbrug på 6,6 mio. kr., heraf søges bevilling mindreforbrug på 0,3 mio. kr., og der foreslås bevilling til modgående tiltag på 0,2 mio. kr. Denne sag fremhæver de væsentligste opmærksomhedspunkter på udvalgets område. Herefter beskrives forslag til modgående tiltag, der skal sikre samlet budgetoverholdelse.

På udvalgets område uden for servicerammen forventes ingen afvigelser.

Politikområde 1062 Fælles administrative opgaver. Der søges bevilling til dækning af Ukraineudgifter svarende til beløb modtaget i midtvejsreguleringen.

Der er ikke opmærksomhedspunkter på udvalgets øvrige politikområder.

Modgående tiltag. Administrationen foreslår modgående tiltag i form af:

• Reduktion på 20 t. kr. af Folkeoplysningsudvalgets ramme i 2026.

• DUT på 17 t. kr. som vedrører Udbetaling Danmarks område tilgår kassen i 2026.

• DUT på 0,1 mio. kr. som vedrører længde-, vægt- og højdeforøgende tiltag for lastbiler og vogntog tilgår kassen i 2026.

• DUT på 0,1 mio. kr. som vedrører forordningen om gigabitinfrastruktur (GIA) samt lov om fysisk infrastruktur til elektroniske kommunikationsnet tilgår kassen i 2026.

Anlæg
Ingen opmærksomhedspunkter.

110 Renter, tilskud, udligning, skatter m.v. Der forventes en samlet merindtægt på 11,3 mio., hvoraf 7,9 mio. kr. søges bevilget. Midtvejsregulering af bloktilskuddet vedrørende øget lønfremskrivning som følge af OK26 og deltidsdom udmøntes kun delvist for at sikre samlet budgetoverholdelse. Lønbudget på 3,3 mio. kr. udmøntes til områder omfattet af særlige puljer i OK26 og deltidsdom. De resterende 5,1 mio. kr. tilgår kassen som modgående tiltag og optræder som mindreforbrug under konto 7. Ligeledes under konto 7 forventes merindtægter vedrørende kommunens obligations- og aktiebeholdning. Afvigelser er uddybet i udvalgsoversigten for området.

111 Balanceforskydninger. Der forventes væsentligst en merindtægt vedrørende lån til ejendomsskatter. Afvigelser er uddybet i udvalgsoversigten for området.

Økonomi

Drift

kr.

Bevillingsmæssige konsekvenser for 2026

Indarbejdes som tekniske korrektioner til budget 2027-2030

Hele kroner

Drifts-bevilling

Rådigheds-beløb

Anlægs-bevilling

Drifts-bevilling

Rådigheds-beløb

Mer-/mindreforbrug

-347.000

100.000

-

Modgående tiltag

-191.661

-

Budgetneutral

4.490.759

200.000

-

DUT

171.661

-

Eksternt finansierede projekter (U)

-

Eksternt finansierede projekter (I)

-

Budgetopfølgning, anlæg

0

Bevillinger i alt på udvalget

4.123.759

0

0

300.000

0

Netto 4.123.759 kr. til forbrug af kassebeholdningen i 2026.

Renter, tilskud, udligning, skatter m.v.

kr.

Bevillingsmæssige konsekvenser for 2026

Indarbejdes som tekniske korrektioner til budget 2027-2030

Hele kroner

Drifts-bevilling

Rådigheds-beløb

Anlægs-bevilling

Drifts-bevilling

Rådigheds-beløb

Mer-/mindreforbrug

-7.900.454

-

-

0

-

Modgående tiltag

0

-

-

0

-

Budgetneutral

-12.588.911

-

-

0

-

DUT

-2.751.884

-

-

0

-

Bevillinger i alt på renter, tilskud, udligning, skatter m.v.

-23.241.249

0

0

0

0

Netto 23.241.249 kr. til forøgelse af kassebeholdningen i 2026.

Balanceforskydninger

kr.

Bevillingsmæssige konsekvenser for 2026

Indarbejdes som tekniske korrektioner til budget 2027-2030

Hele kroner

Drifts-bevilling

Rådigheds-beløb

Anlægs-bevilling

Drifts-bevilling

Rådigheds-beløb

Mer-/mindreforbrug

-3.750.663

-

-

0

-

Modgående tiltag

0

-

-

0

-

Budgetneutral

0

-

-

0

-

DUT

0

-

-

0

-

Bevillinger i alt på balanceforskydninger

-3.750.663

0

0

0

0

Netto 3.750.633 kr. til forøgelse af kassebeholdningen i 2026.

Der skelnes i budgetopfølgningen mellem fem typer af bevillinger: bevillinger til mer-/mindreforbrug, bevillinger til modgående tiltag, budgetneutrale bevillinger, bevillinger til eksternt finansierede projekter og bevillinger til anlæg.

• Bevillinger til mer-/mindreforbrug vedrører ændret aktivitet og forøger eller reducerer de samlede udgifter. De fremgår af bilaget ”Udvalgsoversigt”.

• Bevillinger til modgående tiltag vedrører planlagt ændring af aktivitet eller serviceniveau for at nedbringe udgifter, hvilket skal sikre budgetoverholdelse. De fremgår af bilaget ”Udvalgsoversigt”.

• Budgetneutrale bevillinger medfører samlet set ikke mer- eller mindreudgifter for kommunen. De kan ses i en samlet oversigt i bilaget ”Tværgående bevillinger”.

• Bevillinger til eksternt finansierede projekter er budgetneutrale, da udgifter finansieres af indtægter fra eksterne parter (f.eks. statslige styrelser). De kan ses i en samlet oversigt i bilaget ” Tværgående bevillinger”.

• Bevillinger vedrørende anlæg.

Indstilling

Center for Organisation og Styring indstiller:

Til Økonomiudvalget

• at opmærksomhedspunkter på udvalgets område tages til orientering,

• at bevilling til modgående tiltag på 191.661 kr. i 2026 på udvalgets område godkendes,

• at bevillingsændringer til drift som følger godkendes:

• tillægsbevilling til et netto mindreforbrug på drift på 347.000 kr. i 2026 jf. bilaget Udvalgsoversigt Økonomiudvalget,

• budgetneutrale omplaceringer på drift på merforbrug på 4.490.759 kr. i 2026 jf. bilaget Tværgående bevillinger,

• budgetneutral omplacering til DUT på merforbrug på drift på 171.661 kr. i 2026 jf. bilaget Tværgående bevillinger,

• at flerårseffekten indarbejdes som tekniske korrektioner til budget 2027 – 2030:

• mer-/mindreforbrug på drift på et netto merforbrug på 100.000 kr. i 2027 og overslagsår

• budgetneutrale omplaceringer på drift på 200.000 kr. i 2027, 116.666 kr. i 2028.

• at bevillingsændringer til finansposter på konto 7 som følger godkendes:

• tillægsbevilling til netto mindreforbrug på 7.900.454 kr. i 2026,

• budgetneutrale omplaceringer på mindreforbrug på 12.588.911 kr. i 2026,

• budgetneutral omplacering til DUT på mindreforbrug på drift på 2.751.884 kr. i 2026.

• at bevillingsændringer til finansposter på konto 8 som følger godkendes:

• tillægsbevilling på netto mindreforbrug på 3.750.663 kr. i 2026

Beslutning

Indstillingerne 1 – 5 anbefales godkendt.

Fraværende:

Dan Kornbek Christiansen

Bilag

• Anlægsopfølgning BOF2 2026.PDF
• Tværgående bevillinger BOF22026.PDF
• 06 Udvalgsoversigt Økonomiudvalget BOF2 26.PDF
• 09 Udvalgsoversigt Renter tilskud skat mv BOF2 26.PDF
• 10 Udvalgsoversigt Balanceforskydninger BOF2 26.PDF