Budgetopfølgning 2 (2026) - bevillingssag

Indstilling

Administrationen indstiller,
1. at følgende tillægsbevillinger i 2026 vedr. midtvejsreguleringen pba. økonomiaftalen
mellem regeringen og KL godkendes,
a. Indtægtsbevilling vedr. modtaget kompensation for udgifter til fordrevne fra Ukraine
for -8,982 mio. kr., som tilføres kassen.
b. Indtægtsbevilling vedr. modtagne midler til pris- og lønfremskrivning for -17,963
mio. kr., som tilføres kassen.
c. Nedskrivning af indtægtsbevilling vedr. justering af overførselsudgifterne med 6,287
mio. kr., som reducerer kassen.
d. Udgiftsbevilling vedr. udmøntning af aftalt pulje til lokalløn i OK26 på 6,146 mio. kr.,
som finansieres af de modtagne midler til pris- og lønfremskrivning.
e. Udgiftsbevilling vedr. udmøntning af resterende midler til pris- og lønfremskrivning
som en generel regulering af budgetterne på 11,817 mio. kr.
2. at tillægsbevilling i 2026 på mindreudgift vedr. afdrag på langfristet gæld på -0,699 mio.
kr., som tilføres kassen, godkendes,
3. at tillægsbevilling i 2026 på mindreudgift vedr. forskydning af fondsmoms på -2,275 mio.
kr., som tilføres kassen, godkendes, og
4. at følgende udgiftsneutrale omplaceringer i 2026 og overslagsårene godkendes.

a. Omplacering af midler fra Kultur- og Fritidsudvalgets område til Økonomi- og
Erhvervsudvalgets område vedr. bidrag til Køge Bugt Strandpark for 3,169 mio. kr.
årligt i 2026-29.
b. Omplacering af midler fra Skole- og Børneudvalgets område til Økonomi- og
Erhvervsudvalgets område vedr. reformmidler fra Folkeskolens Kvalitetsprogram for
c. Omplacering af midler fra Center for Dagtilbud og Skoler til Center for Job- og
Socialservice vedr. juniormesterlæreordning for 0,200 mio. kr. årligt i 2026-29.
d. Opskrivning af modsvarende udgifts- og indtægtsbudget vedr. pulje til mere
pædagogisk personale i daginstitutioner med mange børn i udsatte positioner for
hhv. 1,524 mio. kr. og -1,524 mio. kr. årligt i 2026-28.

Sagsfremstilling

Sagen indeholder de bevillingsmæssige konsekvenser af budgetopfølgning 2, som er
behandlet på samme møde som denne sag.
Driftsudgifter
I nedenstående tabel fremgår for driftsudgifter udvalgsopdelt budget, forventet regnskab,
afvigelser og hvilken del af afvigelserne, der indstilles tillægsbevilliget i denne sag. Hvert
udvalg er opdelt i serviceudgifter og overførselsudgifter mv.
Der indstilles alene udgiftsneutrale budgetomplaceringer mellem områderne under driften, jf.
indstillingspunkt 4a-d. Der søges således ikke om tillægsbevilling på driften.
Udvalgsfordelte afvigelser på drift

Beløb i 1.000 kr.

Opr.
budget

Forv.
Heraf
afvigelse
Korr.
Forv.
afvigelse Afvigelse
fra
korr.
budget regnskab
vedr.
TB
budget Ukraine

Økonomi- og
Erhvervsudvalget

-Serviceudgifter

-Overførselsudgifter
mv.

Trafik- og
Miljøudvalget

-Serviceudgifter

-Overførselsudgifter
mv.

Skole- og
Børneudvalget

-Serviceudgifter

-Overførselsudgifter
mv.

Kultur- og
Fritidsudvalget

-Serviceudgifter

Sundheds- og
Ældreudvalget

-Serviceudgifter

-Overførselsudgifter
mv.

Social- og
Handicapudvalget

-Serviceudgifter

-Overførselsudgifter
mv.

-Overførselsudgifter
mv.

Plan- og
Klimaudvalget

-Serviceudgifter

Greve Kommune i alt

-Serviceudgifter

-Overførselsudgifter
mv.

-Overførselsudgifter
mv.
Beskæftigelses- og
Integrationsudvalget
-Serviceudgifter
-Overførselsudgifter
mv.

Note: minus = indtægt/mindreforbrug; plus = udgift/merforbrug.
Midtvejsregulering
Der indstilles fire tillægsbevillinger relateret til Greve Kommunes andel af den fastlagte
midtvejsregulering for 2026 på baggrund af økonomiaftalen mellem regeringen og KL, jf.
indstillingspunkt 1a-e.
Konkret drejer det sig om tre indtægtsbevillinger vedr. kompensation for udgifter til fordrevne
fra Ukraine for -8,982 mio. kr., midler til pris- og lønfremskrivning for -17,963 mio. kr. samt
nedskrivning af rammen til finansiering af overførselsudgifterne med 6,287 mio. kr.
Bevillingerne tilføres/modregnes i første omgang kassen. Ved budgetopfølgning 3 2026
vurderes det, hvorvidt nedskrivningen af overførselsudgifter i midtvejsreguleringen kan
modsvares af tilsvarende budgetreduktioner på budgetområdet for overførselsudgifter.
Dertil indstilles det, at 6,146 mio. kr. af de modtagne midler til pris- og lønfremskrivning for

samlet -17,963 mio. kr. udmøntes til en aftalt pulje til lokalløn i OK26-forliget. De resterende
midler indstilles udmøntet som en generel pris- og lønregulering af områdernes budgetter på i
alt 11,817 mio. kr.
Midlerne vedr. kompensation til fordrevne fra Ukraine for -8,982 mio. kr. reserveres med
henblik på udmøntning til områder med fortsat forventning om merudgifter til ukrainere i
forbindelse med budgetopfølgning 3 2026.
Finansiering
Der indstilles to tillægsbevillinger under finansiering vedr. mindreudgifter i 2026 til hhv. afdrag
på langfristet gæld som følge af reduceret lånoptag samt forskydning af udgifter til fondsmoms
til overslagsår grundet tilsvarende forskydning af indtægter fra fondsmidler, jf. indstillingspunkt
Lovgrundlag
Greve Kommunes Økonomiregulativ.
Økonomiske konsekvenser
De økonomiske konsekvenser af budgetopfølgning 2 2026 bevilliges i denne sag, hvor der
søges en samlet indtægtsbevilling vedr. midtvejsreguleringen for 2026 på -20,658 mio. kr., som
tilføres kassen, mens dog en udgiftsbevilling på 6,146 mio. kr. udmøntes herfra til aftalt pulje til
lokalløn i regi af OK26. Dertil kommer under finansiering en samlet bevilling på -2,974 mio. kr.
(merindtægt/ mindreudgift), som tilføres kassen. Hertil kommer udgiftsneutrale
budgetjusteringer i flere udvalg.
Tillægsbevillinger indberettes i kommunens økonomisystem og bliver dermed en del af det
korrigerede budget.
Høring
Der er ikke høringspligt i denne sag.

Beslutning

Økonomi- og Erhvervsudvalget anbefaler overfor Byrådet, at administrationens
indstillinger godkendes.

Fraværende: Bjarke Abel

Fremstilling
Sagsprocedure
Økonomi- og Erhvervsudvalget og Byrådet.