Beslutningssag: Budgetopfølgning pr. 31. juli 2026 - Børne- & Skoleudvalget

Indstilling

Direktionen indstiller til Børne- & Skoleudvalget at anbefale Økonomi- & Erhvervsudvalget og Byrådet:
1. at budgetopfølgningen pr. 31. juli 2026 godkendes med de bevillingsmæssige konsekvenser som fremgår af sagen,
2. at eventuelle budgettilpasningsbehov i budget 2027 og frem indgår i budgetforhandlingerne.

Sagsfremstilling

Den samlede budgetopfølgning på udvalgets område – specificeret på politikområder – udviser følgende:

Børn & Læring - heraf ukrainere BSU-administration BSU i alt

Korr . budget

Forv . regnskab

Forv . afvigelse

Estimeret Bevillingsbehov 2026

Estimeret Budgettil pasningsbehov 2027

Forventede udgifter vedrørende fordrevne fra Ukraine: I det forventede regnskab er der indregnet udgifter til fordrevne fra Ukraine med i alt 3,097 mio. kr., som er fordelt med 451.000 kr. i dagtilbud, udgift til befordring af skolebørn på 122.000 kr., tolkebistand på 5.000 kr. samt drift af 2 modtageskoler (Eskilstrup Skole 948.000 kr. og Møllebakkeskolen 1,571 mio. kr.). Børn i dagtilbud, befordring og tolkebistand kan afholdes inden for de afsatte budgetter, mens der søges bevilling til 2 modtageklasser.
Bemærkninger til udvalgets overordnede økonomi:
• Børn & Læring forventer en mindreudgift på 29,017 mio. kr., hvoraf 7,591 mio. kr. vedrører projekter. Den resterende mindreudgift skyldes hovedsageligt, at der er færre børn i dagtilbud, færre udgifter til fripladser end forventet samt færre elever i andre undervisningstilbud end folkeskolen. Mindreudgiften vedrørende projekter består primært af projektet ”Flere hænder i PPR” (pædagogisk/psykologisk rådgivning), hvor der forventes en mindreudgift på 7,049 mio. kr.
• De decentrale enheder forventer et merforbrug på tilsammen 3,541 mio. kr. Det er hovedsageligt dagtilbuddene, som forventer merforbrug på grund af afvikling af tidligere års underskud samt merudgifter vedrørende personale.
• BSU-Administration forventer en merudgift på 208.000 kr. Dette skyldes blandt andet underskud fra 2025.
Resume af væsentlige forklaringer på bevillingsbehov i 2026:
• Mindreforbrug på 4,675 mio. kr. jævnfør justering af bevillingsbehov forelagt Byrådet på møde d. 18. juni 2026.
• Forventede udgifter til fordrevne fra Ukraine: I det forventede regnskab er der indregnet udgifter til fordrevne fra Ukraine med i alt 3,097 mio. kr., som er fordelt med 451.000 kr. i dagtilbud, udgift til befordring af skolebørn på 122.000 kr., tolkebistand på 5.000 kr. samt drift af 2 modtageskoler (Eskilstrup Skole 948.000 kr. og Møllebakkeskolen 1,571 mio. kr.). Børn i dagtilbud, befordring og tolkebistand kan afholdes inden for de afsatte budgetter, mens der søges bevilling til 2 modtageklasser.

• Antal børn i dagtilbud: Der forventes 128,85 færre børn end budgetteret. Endvidere indgår 6 børnehavepladser med fordrevne fra Ukraine. I alt forventes en mindreudgift på 16,400 mio. kr. Det er alene i 2026, at der forventes en mindreudgift vedrørende færre børn. Dette skyldes, at der i demografiberegningerne (udarbejdet i 2025) er en forventning om færre børn i de kommende år, hvorfor budgettet for 2027-2030 allerede er nedjusteret.
• Søskendetilskud og fripladser i dagtilbud: Som følge af færre børn forventes der ligeledes færre udgifter til søskendetilskud og fripladser. Den forventede mindreudgift udgør 3,600 mio. kr.

En nærmere specifikation af bevillingsbehovet i 2026 og eventuelle budgettilpasningsbehov i budgetårene 2027-2030 inkl. handleplaner til nedbringelse af bevillingsbehovene fremgår af vedlagte budgetopfølgningsnotat. Derudover er vedlagt bilaget: ”Datakatalog”, hvoraf der fremgår aktivitets- og økonomidata, som understøtter vurderingen af det forventede regnskabsresultat for året.

Sammenhæng til politiske strategier

Det vedtagne budget for 2026-2029.
Budgettet skal generelt understøtte og sikre realisering af den Politiske Vision for Guldborgsund Kommune og udvalgenes handleplaner. Den Politiske Vision sætter rammerne og retningen for beslutninger og prioriteringer med udgangspunkt i præmisser, der er aftalt gennem de årlige budgetaftaler.

Økonomi

Opsummering af bevillingsbehov i 2026:
Opsummering af bevillingsbehov i 2026

1.000 kr. Børn & Læring Ekstraordinær budgetopfølgning i Byrådet d. 18. juni 2026 Fordrevne fra Ukraine Færre børn i dagtilbud Færre udgifter til søskendetilskud/fripladser i dagtilbud BSU-administration Ekstraordinær budgetopfølgning i Byrådet d. 18. juni 2026 Samlet bevillingsbehov

Budgetopfølgningen er udarbejdet med udgangspunkt i bestemmelserne i lov om kommunernes styrelse og Principper for Økonomisk Styring for Guldborgsund Kommune.

Beslutning

Fraværende: Janne Hansen (L) - Fravær med afbud

1. Godkendt. 2. Godkendt.

UDVALGTE

Bilag

• : Offentlig 40 - Børne- & Skoleudvalget (budgetopfølgning pr. 31. juli 2026) Offentlig Budgetopfølgning - Datakatalog