Budgetopfølgning pr. 31. maj 2026 - Børne- og Familieudvalget

Indstilling

Direktøren for Børn og Kultur indstiller, at
Børne- og Familieudvalget tager orienteringen til efterretning.

Sagsfremstilling

Budgetopfølgningen for udvalget er opdateret med korrigeret budget og forbrug pr. 31. maj
2026. Oversigten viser nettodriftsudgifter. Anlægsprojekterne er vist i særskilt bilag. Ved et
lineært forbrug hen over året ville forbrugsprocenten på nuværende tidspunkt være 42 %.

I tabel 1 nedenfor vises nettodriftsudgifterne opgjort mere detaljeret.
Forbruget på driftsbudgettet var den 31. maj 2026 på 471,8 mio. kr. svarende til en
forbrugsprocent på 40%. Forbrugsprocenten ligger en smule højere end sidste års niveau på
samme tid. Som følge af konstitueringsaftalen er Børn og Unge flyttet til Børne- og
Familieudvalget og deres forbrugsprocenter i 2025 er derfor også vist nedenfor.

Tabel1
Drift – beløb i mio. kr.

31. maj

Korr. budget

Forbrug

Forbrugs %

Forbrugs %

BFU, Drift, i alt

Serviceudgifter

Folkeskoler

SFO'erne

Fællesudgifter
skolevæsen

Ungdomsskolen

Sundhedsplejen

Fællesudgifter dagtilbud

Dagpleje

Daginstitutioner

Private og puljeordninger

Det rådgivende team

Hotspot og SSP

Børn og Kultur samt
politiske puljer

Ledelses- og
Rådighedspuljer*

Familierådgivningen*

Familiehuset*

Drift – beløb i mio. kr.

31. maj

Børn- og Ungeinstitution*

Overførselsudgifter

Central refusion

”+”betyder udgifter/mindre indtægter/træk på kassen. ”-” betyder indtægter/mindre
udgifter/henlæggelser
Afrundingsdifferencer kan forekomme.
*I 2025 indgår udgifterne til Krisecenter i forbruget på det specialiserede børneområde, mens
de fra 2026 ikke indgår som følge af den ændrede udvalgsstruktur.
Driftsudgifter
De største forskelle mellem forbruget pr. 31. maj 2025 og forbruget pr. 31. maj 2026 er
Mindreforbrug på 4,1 mio. kr. på Fællesudgifter skolevæsen i 2026 i forhold til 2025.
Overført merforbrug på 10,2 mio. kr. på mellemkommunale betalinger fra regnskab 2025
Merudgifter på 15,6 mio. kr. på Familierådgivningen i 2026 i forhold til 2025.
Mindreindtægter på 1,2 mio. kr. på Centralrefusionsordning i 2026 i forhold til 2025.

På dagtilbudsområdet forventes samlet set et mindreforbrug på 4,6 mio. kr. efter en forventet
aflevering af 4,6 mio. kr. (vippereguleringen) til kassen i forbindelse med
regnskabsaflæggelsen for 2026.
På skoleområdet forventes et merforbrug på ca. 19-22 mio. kr. inkl. det overførte merforbrug
på 10,2 mio. kr. fra 2025 på det mellemkommunale område. Merforbruget kan primært
henføres til merforbrug på mellemkommunale betalinger, merforbrug på elevbefordring samt
merforbrug i distriktsmidlerne. En eventuel kompensation af Ukrainemidler vil kunne reducere
en andel af dette merforbrug. I 2025 modtog udvalget ca. 2,6 mio. kr. til formålet.
På øvrige områder herunder ledelse og rådighedspuljer forventes et mindreforbrug på 3,0 mio.
kr., som primært kan henføres til politiske puljer samt generel tilbageholdenhed med henblik på
at bidrage til samlet rammeoverholdelse.
På Børn og Unge forventes et samlet merforbrug på 8 mio. kr., heraf 6,9 mio. kr. på
driftsudgifter og 1,1 mio. kr. på overførselsudgifter. Merforbruget skyldes flere nyanbringelser
samt en stigende kompleksitet i de eksisterende sager.
Forvaltningen følger udviklingen i økonomien tæt og vil fortsat udvise tilbageholdenhed med
henblik på at reducere det forventede merforbrug på skoleområdet samt Børn og Unge mest
muligt.
De væsentligste opmærksomhedspunkter:

Børn og Ungeområdet
På det børnesociale område er der nationalt en stigning årligt på 1 milliard kr., hvilket er
genkendeligt i Haderslev Kommune med den udgiftsstigning kommunen oplever på området.
Der arbejdes målrettet i 2026 med, gennem faglige tiltag, at knække udgiftsstigningen.
Institutioner med forventet merforbrug i 2026
Aktuelt forventes to daginstitutioner og en skole at komme ud af 2026 med et merforbrug, der
overstiger 3% af institutionernes bruttodriftsbudget. Forvaltningen følger udviklingen i
daginstitutioner og skole tæt, og der arbejdes på at nedbringe merforbruget.
Mellemkommunale betalinger (betalinger til andre kommuner/regioner samt skoletilbud til
anbragte børn)
På området for mellemkommunale betalinger forventes et merforbrug på 6-8 mio. kr. i 2026,
når reguleringen på specialområdet pr. 1. juni 2026 er medtaget. I beløbet er der taget højde
for Budgetforliget for 2026-2029, som tildelte 2 mio. kr. i hvert af årene 2026 og 2027. Hertil
kommer det overførte merforbrug på 10,2 mio. kr. fra regnskab 2025. Der arbejdes med
forskellige tiltag på området for at forbedre overblik, prognose og styring.
Merforbruget skyldes til dels, at priserne for specialundervisningstilbud udenfor kommunen er
steget. Derudover har Haderslev Kommune færre indtægter end tidligere år.
Befordringsudgifter
Befordring af elever er blevet dyrere i årenes løb, og udgifterne er ikke faldet i takt med
børnetallet i kommunen. Afhængig af kørselsbehovet og rutesammensætningen i år forventes
et merforbrug på ca. 2,3 mio. kr. i forhold til det afsatte budget.
Skolernes distriktsmidler
Aktuelt viser skolernes distriktsmidler et forventet merforbrug på ca. 6 mio. kr. når der tages
højde for regulering af specialområdet pr. 1. juni 2026. Heri er indregnet et overført underskud
på ca. 8 mio. kr. fra regnskab 2025. Forvaltningen har tidligere fremlagt en analyse af området
samt en flerårig plan for nedbringelsen af udgifterne til segregering. Merforbruget skyldes
hovedsageligt, at der, inden den nye økonomiske tildelingsmodel trådte i kraft i 2024, igennem
en del år er visiteret flere elever til specialtilbud, end der er budget til, og derfor er investeringer
i mellemformer (indsatser for at undgå segregering af potentielle specialelever) i 2026 ikke en
mulighed med finansiering fra distriktsmidlerne. Budgetforliget for 2026-2029 tildelte
henholdsvis 7 mio. kr. i 2026 og 2 mio. kr. i 2027 til distriktsøkonomien, som er indregnet, når
merforbruget opgøres.
Udvalgets udviklingspulje
På nuværende tidspunkt resterer der fortsat 1,0 mio. kr. til udvalgets disponering i 2026 som
følge af overførsel fra 2025.
Samlet forventes regnskabet for Børne- og Familieudvalgets område at lande på et merforbrug
i størrelsesordenen 19-22 mio. kr., når der medregnes afregning af vippereguleringen med
kassen i forbindelse med regnskabsaflæggelsen. Merforbruget kan primært henføres til

merforbrug på det mellemkommunale område samt børne- og ungeområdet. Som nævnt vil en
eventuel kompensation fra Ukrainemidler gøre merforbruget mindre.
Forvaltningen følger udviklingen i økonomien tæt og udviser tilbageholdenhed med henblik på
at reducere det forventede merforbrug mest muligt.
Anlæg
På anlæg var der ved pr. 31. maj 2026 et forbrug på 2,8 mio. kr. svarende til 8,7 % af
budgettet. Der henvises til vedlagte bilag.
Det forventes, at anlægsbudgetterne holder sig inden for rammen i 2026.

Procedure
Børne- og Familieudvalget den 17. august 2026.

Beslutning

Taget til efterretning.