Endelig godkendelse af kvalitetssikringen af tildelingsmodel for skoleområdet

Indstilling

Direktøren for Børn og Kultur indstiller, at Børne- og Familieudvalget og Økonomiudvalget
overfor Kommunalbestyrelsen anbefaler at:
høringssvarene drøftes jf. bilag 3-14
godkender de anbefalede ændringer til administrationen af skolernes
tildelingsmodel, jf. bilag 15
godkender de foreslåede principper for administration og styring af
distriktsøkonomien jf. bilag 15
godkender den foreslåede justering af strukturpuljen jf. bilag 15
godkender, at ændringerne anvendes fra og med budgetåret 2027

Sagsfremstilling

Den nuværende tildelingsmodel på skoleområdet blev godkendt i kommunalbestyrelsen i sag
nr. 38 d. 28. marts 2023 og har været anvendt siden budgetåret 2024. Tildelingsmodellen
udgør et helt centralt styringsredskab for tildelingen af økonomiske midler til skolerne i
Haderslev Kommune.
Børne- og Familieudvalget besluttede i sag nr. 149 d. 9. december 2025 at igangsætte en
kvalitetssikring af skolernes tildelingsmodel. Baggrunden var, at der i forbindelse med arbejdet
med tildelingsmodellen gennem 2025 opstod uklarheder om modellens administration og
forståelsen af de bærende principper. Det gjaldt blandt andet håndtering af børn i specialtilbud,
mellemkommunale elever, 10. Klasse-området samt strukturpuljens kriterier. Samtidig havde
arbejdet med tildelingsmodellen gennem 2025 illustreret, at der mangler skriftlighed og
dokumentation omkring modellen og dens administration.

Forvaltningen har på den baggrund i 1. halvår 2026 gennemført en systematisk gennemgang
af modellen og dens administration. Arbejdet har haft til formål at undersøge, om den
nuværende administration af modellen følger de principper, der lå til grund for den politiske
godkendelse af modellen i 2023, samt at skabe grundlag for en mere gennemsigtig, robust og
ensartet administration fremadrettet for, at sikre bedre sammenhæng mellem budgettildeling og
elevplacering. Samtidig skulle der parallelt udarbejdes en detaljeret manual for, hvordan
modellen i praksis skal administreres
Eventuelle ændringer i modellens administration vil få økonomiske konsekvenser for skolerne
og skal derfor forelægges til politisk godkendelse.
Afrapporteringen er vedlagt som bilag 1 og indeholder:
• Kommissorium
• Redegørelse for fund og observationer
• Konkrete anbefalinger til justeringer
• Konsekvensberegninger af de foreslåede ændringer
• Forslag til fremtidig dokumentation og styring af modellen
Professor i økonomi Per Nikolaj Bukh har som konsulent i 2022/23 bistået ved modellens
udarbejdelse. Som del af kvalitetssikringen er Per Nikolaj Bukh igen konsulteret om de mere
principielle spørgsmål.
Bilag 1 indeholder bl.a. otte konkrete anbefalinger samt forslag til fremtidige styringsprincipper.
Herunder bl.a. anbefalinger om:
• at sikre bedre sammenhæng mellem tildeling og elevplacering
• at skabe klarere og mere ensartede takstprincipper ved mellemkommunal afregning
• at justere placeringen af finansieringen af 10. klasse efterskole og 10. klasse almen
• at skabe større gennemsigtighed i økonomien på tværs af almen- og specialområde
• at justere strukturpuljens fordelingsprincipper
• at skabe klarhed over forvaltning af mer- og mindreforbrug i distriktspuljerne
Som en del af processen har arbejdet og anbefalingerne været forelagt skolelederkredsen til
kommentering i juni 2026, ligesom udvalgte skoleledere og medarbejdere fra skolerne har
indgået i arbejdsgruppen.
Resultaterne blev afrapporteret til Børne- og Familieudvalget i sag nr. 99 d. 17. august 2026 og
herefter sendt i høring hos skolebestyrelserne, Handicaprådet samt Skole og Forældre
Haderslev. For at understøtte høringsprocessen har der d. 1. september 2026 været afholdt
informationsmøde om arbejdet og anbefalingerne for skolebestyrelser, Handicapråd, Skole og
Samfund og FagMED Skole.
Høringsperioden er nu afsluttet, og høringssvarene er vedlagt som bilag 3-13.
Høringssvarene viser overordnet set opbakning til behovet for større gennemsigtighed og
tydeligere administrationsprincipper for tildelingsmodellen. Samtidig er der udbredt tilfredshed
med, at der er igangsat en kvalitetssikring af tildelingsmodellen. Derudover viser

høringssvarene, at der generelt er opbakning til hovedparten af anbefalingerne. Dog er
høringssvarene kritiske overfor særligt sammenkoblingen af merforbrug i distriktspuljer og
midler til almenområdet samt indretningen af strukturpuljen.
Høringssvarene vedrørende strukturpuljen har givet anledning til, at der er udarbejdet en mere
lempelig graduering i modellen med mindre spring mellem intervallerne. Den justerede model
er indarbejdet i bilag 15.
En samlet og tematiseret sammenfatning af alle høringssvar inklusive forvaltningens
bemærkninger er vedlagt som bilag 14.
Forvaltningen vurderer samlet set, at kvalitetssikringsarbejdet har bidraget til et væsentligt
stærkere og mere gennemsigtigt styringsgrundlag og en tydeligere kobling mellem modellens
administration og de politisk vedtagne principper om gennemsigtighed, incitament og
sammenhæng mellem opgave og økonomi. Samtidig sikres fremadrettet en mere systematisk
dokumentation gennem den udarbejdede administrationsmanual og et årshjul for det løbende
arbejde med modellen.
De endelige anbefalinger (inklusiv ændrede kriterier for strukturpuljen) er indarbejdet i bilag 15,
som indstilles godkendt. Forvaltningen anbefaler, at de fremlagte anbefalinger godkendes og
indarbejdes i den fremadrettede administration af tildelingsmodellen samt i arbejdet med
skoleområdets budgettildeling for 2027.

Økonomiske forhold
Anbefalingerne påvirker ikke den samlede ramme til skoleområdet men indebærer
omfordelinger mellem skoler og mellem centrale og decentrale budgetområder.
Konsekvensberegninger på skoleniveau indgår som del af bilag 15.

Procedure
Børne- og Familieudvalget 5. oktober 2026
Økonomiudvalget 20. oktober 2026
Kommunalbestyrelsen 27. oktober 2026

Behandling i Børne- og Familieudvalget 5. oktober 2026

Ad. 1. Drøftet.
Ad. 2-5. Godkendt, idet anbefaling 7 først træder i kraft i 2028 efter genberegning af det
socioøkonomiske indeks i 2027.
Udvalget ønsker i 2027 en sag med flere modeller for udmøntningen af strukturpuljen.
Udvalget ønsker at følge tildelingsmodellen tæt og en evaluering af tildelingsmodellen i

Behandling i Økonomiudvalget 20. oktober 2026

Godkendt.