Budgetopfølgning pr. 30. september 2026 - Børne- og Familieudvalget

Indstilling

Direktøren for Børn og Kultur indstiller, at
orienteringen tages til efterretning

Sagsfremstilling

Budgetopfølgningen for udvalget er opdateret med korrigeret budget og forbrug pr. 30.
september 2026. Oversigten viser nettodriftsudgifter. Anlægsprojekterne er vist i særskilt bilag.
Ved et lineært forbrug hen over året ville forbrugsprocenten på nuværende tidspunkt være 75

I tabel 1 nedenfor vises nettodriftsudgifterne opgjort mere detaljeret.
Tabel 1:
Drift - beløb i mio. kr.

Korr.
budget

Forbrug

Forbrugs

Forbrugs

BFU, Drift, i alt

Serviceudgifter

Folkeskoler

SFO'erne

Fællesudgifter skolevæsen

Ungdomsskolen

Sundhedsplejen

Fællesudgifter dagtilbud**

Dagpleje

Daginstitutioner

Private og puljeordninger**

PPR

Hotspot og SSP

Børn og Kultur samt politiske
puljer

Ledelses- og Rådighedspuljer*

Familierådgivningen*

Familiehuset*

Børn- og Ungeinstitution*

Overførselsudgifter

Central refusion

”+”betyder udgifter/mindre indtægter/træk på kassen. ”-” betyder indtægter/mindre
udgifter/henlæggelser.
Afrundingsdifferencer kan forekomme.
*I 2025 indgår udgifterne til Krisecenter i forbruget på det specialiserede børneområde, mens
de fra 2026 ikke indgår som følge af den ændrede udvalgsstruktur.
** Forbrugsprocenter mellem 2025 og 2026 kan ikke sammenlignes, da 2025 er blevet
vippereguleret.

Driftsudgifter:
De største forskelle mellem forbruget pr. 30. september 2025 og forbruget pr. 30. september
Merforbrug på SFO-området med 2,2 mio. kr. i 2026 i forhold til 2025.
Mindreforbrug på 2,6 mio. kr. på Fællesudgifter skolevæsen i 2026 i forhold til 2025.
Overført merforbrug på 10,2 mio. kr. på mellemkommunale betalinger fra regnskab 2025
Merudgifter på 17,8 mio. kr. på Familierådgivningen i 2026 i forhold til 2025.
Merindtægter på 3,0 mio. kr. på Centralrefusionsordning i 2026 i forhold til 2025.

På dagtilbudsområdet forventes samlet set et mindreforbrug på 10,2 mio. kr. efter en forventet
aflevering af 3,9 mio. kr. (vippereguleringen) til kassen i forbindelse med
regnskabsaflæggelsen for 2026.
På skoleområdet forventes et merforbrug på ca. 17,9 mio. kr. inkl. det overførte merforbrug på
10,2 mio. kr. fra 2025 på det mellemkommunale område. Merforbruget kan primært henføres til
merforbrug på mellemkommunale betalinger, merforbrug på elevbefordring samt merforbrug i
distriktsmidlerne. Den kommende kompensation vedr. fordrevne ukrainere vil kunne reducere
en andel af dette merforbrug. Den forventede udgift til formålet beløber sig i 2026 til ca. 3,3
mio. kr. I 2025 modtog udvalget ca. 2,6 mio. kr. til formålet.
Aktuelt forventes ingen daginstitutioner eller skoler at komme ud af 2026 med et merforbrug,
der overstiger 3% af institutionernes bruttodriftsbudget. Forvaltningen følger dog stadig
udviklingen i daginstitutioner og skoler tæt.
På øvrige områder herunder ledelse og rådighedspuljer forventes et mindreforbrug på 4,5 mio.
kr., som primært kan henføres til politiske puljer samt generel tilbageholdenhed med henblik på
at bidrage til samlet rammeoverholdelse.
På Børn og Unge forventes et samlet merforbrug på -14,4 mio. kr., heraf -12,5 mio. kr. på
driftsudgifter og -1,9 mio. kr. på overførselsudgifter. Merforbruget skyldes flere nyanbringelser
samt en stigende kompleksitet i de eksisterende sager.
Forvaltningen følger udviklingen i økonomien tæt og vil fortsat udvise tilbageholdenhed med
henblik på at reducere det forventede merforbrug på skoleområdet samt Børn og Unge mest
muligt.
De væsentligste opmærksomhedspunkter:
Børn og Ungeområdet
På det børnesociale område er der nationalt en stigning årligt på 1 mia. kr., hvilket er
genkendeligt i Haderslev Kommune med den udgiftsstigning kommunen oplever på området.
Der arbejdes målrettet i 2026 med, gennem faglige tiltag, at knække udgiftsstigningen.

Mellemkommunale betalinger (betalinger til andre kommuner/regioner samt skoletilbud til
anbragte børn)
På området for mellemkommunale betalinger forventes et merforbrug på -8,3 mio. kr. i 2026. I
beløbet er der taget højde for Budgetforliget for 2026-2029, som tildelte 2 mio. kr. i hvert af
årene 2026 og 2027. Hertil kommer det overførte merforbrug på 10,2 mio. kr. fra regnskab
2025. Der arbejdes med forskellige tiltag på området for at forbedre overblik, prognose og
styring.
Merforbruget skyldes til dels, at priserne for specialundervisningstilbud udenfor kommunen er
steget. Derudover har Haderslev Kommune færre indtægter end tidligere år vedrørende elever
fra andre kommuner i kommunens specialtilbud.
Befordringsudgifter
Befordring af elever er blevet dyrere i årenes løb, og udgifterne er ikke faldet i takt med
børnetallet i kommunen. Afhængig af kørselsbehovet og rutesammensætningen i år forventes
et merforbrug på ca. 2,9 mio. kr. i forhold til det afsatte budget.
Skolernes distriktsmidler
Aktuelt viser skolernes distriktsmidler et forventet merforbrug på ca. 3,4 mio. kr. i 2026. Heri er
der indregnet et overført underskud på ca. 8 mio. kr. fra regnskab 2025. Forvaltningen har
tidligere fremlagt en analyse af området samt en flerårig plan for nedbringelsen af udgifterne til
segregering. Merforbruget skyldes hovedsageligt, at der, inden den nye økonomiske
tildelingsmodel trådte i kraft i 2024, igennem en del år er visiteret flere elever til specialtilbud,
end der er budget til, og derfor er investeringer i mellemformer (indsatser for at undgå
segregering af potentielle specialelever) i 2026 ikke en mulighed med finansiering fra
distriktsmidlerne. Budgetforliget for 2026-2029 tildelte henholdsvis 7 mio. kr. i 2026 og 2 mio.
kr. i 2027 til distriktsøkonomien, som er indregnet, når merforbruget opgøres.
Udvalgets udviklingspulje
På nuværende tidspunkt resterer der fortsat 1,0 mio. kr. til udvalgets disponering i 2026 som
følge af overførsel fra 2025.
Samlet forventes regnskabet for Børne- og Familieudvalgets område at lande på et merforbrug
i størrelsesordenen 16-18 mio. kr., når der medregnes afregning af vippereguleringen med
kassen i forbindelse med regnskabsaflæggelsen. Merforbruget kan primært henføres til
merforbrug på det mellemkommunale område samt børne- og ungeområdet. Som nævnt vil
den kommende kompensation for fordrevne ukrainere nedbringe ovenstående merforbrug.
Forvaltningen følger udviklingen i økonomien tæt og udviser tilbageholdenhed med henblik på
at reducere det forventede merforbrug mest muligt.
Anlæg
På anlæg var der ved pr. 30. september 2026 et forbrug på 11,4 mio. kr. svarende til 35,4 % af
budgettet. Der henvises til vedlagte bilag.
Det forventes, at anlægsbudgetterne holder sig inden for rammen i 2026.

Procedure
Børne- og Familieudvalget 9. november 2026