Månedlig rapportering på forventet regnskab inkl. budgetomplaceringer, juli 2026

Indstilling

Center for Økonomi og Ejendomme og Center for Kultur, Erhverv og Fritid indstiller,
at der på budgetområde 411 Idræt og Fritid gives tillægsbevillinger, der opjusterer budget
2026 med 0,3 mio. kr., jf. tabel 3.

Sagsfremstilling

1. Månedsopfølgning
På Idræts- og Fritidsudvalgets budgetområde er det forventede forbrug på 49,7 mio. kr., og der
forventes et merforbrug på 1,1 mio. kr., jf. tabel 1.
Tabel 1: Forventet regnskab 2026 for Idræts- og Fritidsudvalget
Årets priser, netto i

Forventet
budget

Forventet
regnskab

Forventet mer/mindreforbrug

Ændring af mer/mindreforbrug ift.
seneste
månedsopfølgning***

Idræts- og
Fritidsudvalget

411 Idræt og Fritid
Fonden Sydkysten
Sportscenter
Espergærde

Fritid og
Folkeoplysningen

Fælles
idrætsopgaver

Hornbækhallen

Idræt og Anlæg

Nordkysthallen

* Forventet budget udgøres af det korrigerede budget samt forventede ekstrabevillinger
(tillægsbevillinger og omplaceringer) og svarer til budgettet i NemØkonomi for
opfølgningsmåneden.
** Forventet mer-/mindreforbrug svarer til forskellen mellem forventet regnskab
og forventet budget. Merforbrug angives med minus og mindreforbrug med plus.
*** Forbedring af forventet mer-/mindreforbrug angives med plus, og forøgelse angives med
minus.
Det samlede merforbrug består af:
1.1. Fonden Sydkysten Sportscenter Espergærde
Fonden Sydkysten Sportscenter Espergærde forventer et merforbrug på 0,1 mio. kr., som
skyldes en forventet udgift til nødvendig udskiftning af varmekilde sidst på året.
1.2. Fritid og Folkeoplysningen
Fritid og Folkeoplysningen forventer et mindreforbrug på 0,1 mio. kr., som skyldes færre
udgifter til tilskud til aftenskoler end forventet.
1.3. Fælles idrætsopgaver
Fælles idrætsopgaver forventer et merforbrug på 0,5 mio. kr., hvilket blandt andet skyldes øget
omkostninger til diverse events. Omkostningerne er ikke endelig opgjort og fordelt.
1.4. Idræt og Anlæg
Idræt og Anlæg forventer et merforbrug på 0,6 mio. kr., som skyldes færre billetindtægter end
forventet som følge af, at åbning af svømmearenaens etape 2 blev udskudt til foråret 2026.
Idræt og Anlæg vil lægge en plan for at opnå flere indtægter. Derudover er der ekstraordinære
udgifter til vedligehold på udendørsanlæg. Merforbruget vil blive forsøgt indhentet ved
mådehold. I forhold til seneste månedsopfølgning er merforbruget mindsket dels på grund af
øgede indtægter i svømmearenaen samt mådehold til pleje af udendørsanlæg.
2. Månedsopfølgning – anlæg
På Idræts- og Fritidsudvalget anlægsprojekt forventes et samlet forbrug på 1,2 mio. kr., jf. tabel

Tabel 2. Forventet regnskab 2026 for Idræts- og Fritidsudvalget – anlæg
Årets priser, netto i 1.000
kr.

Forventet
budget

Forventet
regnskab

Forventet mer/mindreforbrug

Ændring af mer/mindreforbrug ift.
seneste
månedsopfølgning***

Idræts- og Fritidsudvalget

411 Idræt og Fritid
Inventar svømmearena

* Forventet budget udgøres af det korrigerede budget samt forventede ekstrabevillinger
(tillægsbevillinger og omplaceringer) og svarer til budgettet i NemØkonomi for
opfølgningsmåneden.
** Forventet mer-/mindreforbrug svarer til forskellen mellem forventet regnskab og forventet
budget. Merforbrug angives med minus og mindreforbrug med plus.
*** Forbedring af forventet mer-/mindreforbrug angives med plus, og forøgelse angives med
minus.
På Idræts- og Fritidsudvalget område forventes det samlede anlægsbudget at være i balance.
3. Forslag til budgetomplaceringer og tillægsbevillinger
Ifølge principper for økonomistyring i Helsingør Kommune skal omplaceringer mellem
budgetområder, omplaceringer mellem servicedrift og det ikke service samt tillægsbevillinger,
som ønskes finansieret af kommunens kassebeholdning, godkendes af Byrådet.
På Idræts- og Fritidsudvalgets budgetområde søges der om tillægsbevilling, som opjusterer
driftsbudgettet på budgetområdet 411 Idræt og Fritid med 0,3 mio. kr. i 2026, jf. tabel 3.
Tabel 3. Oversigt over omplaceringer og tillægsbevillinger for Idræts- og Fritidsudvalget
Årets priser, netto i 1.000 kr.

Omplaceringer
(udgiftsneutrale
tillægsbevillinger)

Tillægsbevillinger Tillægsbevillinger
(ikke
i alt
udgiftsneutrale)

Midtvejsregulering af PL 2026

I alt

Budgetområde
Drift
411 Idræt og Fritid - servicedrift

Der anbefales omplacering, der opjusterer driftsbudgettet med 0,3 mio. kr.
Årsagen er, at midtvejsreguleringen af kommuners økonomiske rammer for 2026 og resultatet
af overenskomstforhandlingerne for 2026 (OK26) medfører en højere pris- og lønfremskrivning
og dermed en opjustering af budgetterne af budgetterne i 2026. På den baggrund anbefaler
administrationen en samlet opjustering af budgettet på 0,3 mio. kr. på budgetområde 411 Idræt
og Fritid fordelt på de enkelte totalrammer. Opjusteringerne er indarbejdet i forventet budget i
indeværende månedsopfølgning. Effekterne på forbrugssiden er ligeledes indarbejdet.

Retsgrundlag
Principper for økonomistyring i Helsingør Kommune.

Økonomi/Personaleforhold
Jf. sagsfremstillingen.
BESLUTNINGER IDRÆTS- OG FRITIDSUDVALGET 2026-2029 DEN 24-08-2026
Indstilling godkendt.