Driftsopfølgning 3, Sports-, Fritids- og Kulturudvalget

Baggrund

Administrationen har udarbejdet driftsopfølgning 3 på Sports-, Fritids- og Kulturudvalgets område.
Driftsopfølgningen indeholder orientering om økonomisk status, herunder forventet regnskab samt
forslag til eventuelle budgetkorrektioner

Forslag
Administrationen foreslår, at Sports-, Fritids- og Kulturudvalget anbefaler Økonomiudvalget:

At tage den økonomiske status på udvalgets område til efterretning.

Sagsfremstilling

Administrationen gennemfører 4 driftsopfølgninger i løbet af 2026, heraf behandles
driftsopfølgning 2 og 3 i fagudvalgene. Formålet er at orientere om den økonomiske status og
foreslå eventuelle budgetkorrektioner. Driftsopfølgning 2 starter i fagudvalgene i april og samles
derefter i Økonomiudvalget og Kommunalbestyrelsen.
Opfølgningen omfatter kun drift. Administrationen præsenterer dels det forventede regnskab
inden for hvert af politikområderne, og dels foreslår eventuelle budgetmæssige korrektioner, som
følge af det forventede regnskab.
Tabellen nedenfor viser Sports-, Fritids- og Kulturudvalget samlede økonomi for 2026.
SFKU

Vedtaget
budget

Korrigeret Forventet Afvigelse Budget
budget
regnskab
korrektion

SFKU (1.000 kr.)

Kultur og Fritid

På Sports-, Fritids- og Kulturudvalget forventes et samlet mindreforbrug i 2026 på ca. 0,68 mio.
kr., som kan henføres til et generelt lavere aktivitetsniveau og mindreforbrug på flere områder,
særligt inden for Kultur og Fritid, som mere end opvejer merforbrug på enkelte områder, herunder
Idrætsparken.
Detaljeret opgørelse af den samlede økonomi vises i tabellerne nedenfor.
Sports-, Sundheds- og
Kulturudvalget - Drift

Vedtaget
budget

Korrigeret Forventet Afvigelse Budget
budget
regnskab
korrektion

Kulturhus Trommen

Biblioteket

Biografen

Kulturproduktion

Kultur og Fritid

Energitilskud til ketsjerklubber

Museum Nordsjælland

Frie pulje- og aktivitetsmidler

Lokalebookingsystem

Tilskud til aftenskoler

Aktivitetstilskud til foreninger

Lokaletilskud

Fritidsaktiviteter uden for
folkeoplysningsloven

Musikskolen

Idrætsparken

Hørsholmhallen og stadion

Udendørsbaner, Stadion

Skøjtehallen

Svømmehallen

Rådhushallen

Kulturhus Trommen
Biblioteket har implementeret en budgetreduktion på 0,2 mio kroner i foråret 2026 som en del af
handleplan 2, ved at udsætte en vakant stilling. Derudover forventes det fortsat ikke at indfri
indtægter på 0,16 mio. kr., vedrørende manglende gebyrer på 0,13 mio. kr. og manglende
mellemkommunal refusion på 0,03 mio. kr. Såvel gebyrindtægter som kommunal-refusion er i
flere år ikke blevet teknisk reguleret, hvorfor biblioteket har nedjusteret aktivitetsniveauet. Ved at
tilpasse aktivitetsniveauet forventes et resultat i balance.
Biografens budget i DOF 3 indeholder overførsler til indkøb af en ny projektor svarende til ca. 0,7
mio. kr., som hovedsageligt er finansieret af overførsler på tværs af hele kulturområdet. Efter
anlægsinvesteringen forventer biografen at forbruge driftsbudgettet på ca. 0,5 mio. kr., og holder
sig fortsat indenfor reglerne om de minimis-støtte ved ikke at forbruge mere end 2,2 mio. kr. over
en rullende 3-årig periode.
I Kulturproduktionen har man de seneste år kompenseret for manglende teaterrefusion svarende
til 0,4 mio. kr. ved at nedskalere aktivitetsniveauet. Andel af teaterrefusion har de seneste år
været faldende, men indtægtsbudgettet er ikke blevet teknisk reguleret. Med tilbageholdenhed på
kulturproduktionen kompenseres der for dette, så der forventes et resultat i balance.
61 Kultur og Fritid
Der forventes fortsat et samlet mindreforbrug på ca. 0,9 mio. kr. Der er i året tilgået forbrug af

formålsbestemte overførsler fra 2025 svarende til ca. 0,7 mio. kr. grundet betalingsforskydning
omhandlende ridesportsanalyse, lokaletilskud til Hørsholm Rideklub, kulturdag og aktivitetstilskud.
Indenfor "Frie pulje- og aktivitetsmidler" er der et forventet mindreforbrug på 0,3 mio. kr. hvilket
hovedsageligt er fordelt på momsrefusion, puljer samt midler til ekstern vagtservice i Kulturhus
Trommen.
Der forventes et mindreforbrug på 0,1 mio. kr. gældende et nyt lokalebookingsystem, som er
overgået til første ordinære driftsår. Der er i mindre forbruget taget højde for udgifter til
anskaffelser for bedre systembrug og lokaleudnyttelse. Gældende "aktivitetstilskud til foreninger"
er der et mindreforbrug svarende til 0,2 mio. kr. hvilket skyldes mindreforbrug af aktivitetstilskud
på 0,1 mio. kr. samt mindreforbrug af midler til Idrætsstjerner og fritidspas svarende til 0,1 mio. kr.
Der er et mindreforbrug af lokaletilskud svarende til 0,3 mio. kr. eksklusiv overført lokaletilskud til
rideklubben.

Musikskolen
Musikskolen har i indeværende sæson, som følger skoleåret 2025-26, haft et stabilt elevtal på ca.
300 soloelever. Efter tilmeldingsproces i foråret fastholdes elevniveauet fortsat i ny sæson
startende fra august. Der er iværksat nedvarslinger på lærerløn, som træder i kraft 1. august 2026
med henblik på at imødekomme handleplan 2 gældende en budgetreduktion på 0,08 mio. kr. Der
forventes et resultat i balance.
Idrætsparken
Idrætsparken forventer et samlet merforbrug på 0,2 mio. De gode takter fra årets begyndelse for
billetsalget i svømmehallen er desværre ikke fortsat som tidligere forventet og der er sket en
intern omplacering af budget til billetindtægter svarende til 200.000 kr. fra skøjtehallen til
svømmehallen. Forsinkelse af ny klormaskine i svømmehallen øger udgiften til klor med 0,2 mio.
kr. Ekstraordinære lønudgifter i svømmehallen medfører endvidere et merforbrug på 0,2 mio.
Merforbruget kompenseres delvist ved tilbageholdenhed i Hørsholm hallen og på stadion ved at
nedskalere indkøb og udskiftning af driftsinventar.

Beslutning

Taget til efterretning.