Driftsopfølgning 3, 2026 Børne- og Skoleudvalget

Baggrund

Administrationen har udarbejdet driftsopfølgning 3 på Børne- og Skoleudvalgets område.
Driftsopfølgningen indeholder orientering om økonomisk status, herunder forventet regnskab
samt forslag til eventuelle budgetkorrektioner.

Forslag
Administrationen foreslår, at Børn- og Skoleudvalget anbefaler Økonomiudvalget:

At tage den økonomiske status på udvalgets område til efterretning

Sagsfremstilling

Administrationen gennemfører 4 driftsopfølgninger i løbet af 2026, heraf behandles
driftsopfølgning 2 og 3 i fagudvalgene. Formålet er at orientere om den økonomiske status og
foreslå eventuelle budgetkorrektioner. Driftsopfølgning 3 starter i fagudvalgene i august og
samles derefter i Økonomiudvalget og Kommunalbestyrelsen.
Opfølgningen omfatter kun drift. Administrationen præsenterer dels det forventede regnskab
inden for hvert af politikområderne, og dels foreslår eventuelle budgetmæssige korrektioner,
som følge af det forventede regnskab.
Tabellen nedenfor viser Børne- og skoleudvalgets samlede økonomi for 2026

Detaljeret opgørelse af den samlede økonomi vises i tabellerne nedenfor.

Politikområde: Institutioner for børn og unge

På politikområdet forventes der et samlet mindreforbrug på 3,5 mio. kr. Dette skyldes primært:

+2,6 mio. kr. vedr. Tværgående og fælles aktiviteter (lille positiv provenu på
mellemkommunale afregninger og ikke disponeret midler vedr. børnepakken).
+1,0 mio. kr. vedr. lavere tildeling af tilskud til forældre.
+0,4 mio. kr. vedr. tilskudsbetaling til private institutioner.
-0,5 mio. kr. vedr. decentralt forbrug i kommunale og selvejende daginstitutioner (Se
”Bilag 1” for en oversigt over det forventede regnskab for hver enkelt institution).

Årsagen til mindreforbruget skyldes hovedsageligt et forventet lavere forbrug af midler til
børnepakken samt lavere udgifter til indkomstbestemte fripladstilskud til forældre med børn i
både kommunale og private dagtilbud. Modsat forventes der et samlet netto merforbrug i
decentrale dagtilbud (private og kommunale).
Politikområde: Undervisning
Politikområdet består af nedenstående delområder. Samlet set forventes et merforbrug på -6,5
mio. kr. som fordeler sig således:
Almen Undervisning

På delområdet forventes et samlet mindreforbrug på +5,6 mio. kr. Det skyldes primært:

+2,2 mio. kr. vedr. forventet decentral mindre forbrug samt positiv overførsel fra tidligere
år.
+3,6 mio. kr. vedr. hovedsagelig positiv mellemkommunal afregning af skolepladser.
-0,2 mio. kr. vedr. uddannelses- og erhvervsvejledning og øvrige indsatser for unge
under 25 år.

Årsagen til mindreforbruget skyldes hovedsagelig en positiv forventning til skolernes
driftsresultat samt en forventning om en positiv mellem kommunal afregning, hvor udenbys
børns efterspørgsel af skolepladser i Hørsholm Kommune er større end kommunes børns
efterspørgsel af udenbys pladser.
Specialundervisning

På delområdet forventes et samlet merforbrug på -12,1 mio. kr. Det skyldes primært:

-2,3 mio. kr. vedr. befordring af elever.
-0,9 mio. kr. vedr. specialundervisning i regionale tilbud.
-8,9 mio. kr. vedr. Behandlings- og skoletilbud.

Årsagen til merforbruget skyldes hovedsageligt forøgelse af indsatserne med Behandlings- og
skoletilbud, hvor der fra Driftsopfølgning 2 til Driftsopfølgning 3 er sket en tilgang 9 årsværk
(faktiske antal elever opgjort som helårs elever). Tilgangen består af ændring af kategorisering
for 7 årsværk samt tilgange af 2 nye årsværk. Herudover har der været et større for behov for
regionale tilbud end forudsat.
Flere børn i eksterne specialundervisningstilbud og eksterne Behandlings- og skoletilbud
betyder også stigende udgifter til befordring.
Politikområde: Børn og unge med særlige behov

Det specialiserede børneområde er præget af dyre enkeltsager og dermed store udsving i de
forventede udgifter i takt med, at der er afgang og tilgang på området. I 2026 forventes der
med det hidtidige forbrug og de aktuelle disponeringer et merforbrug på 12,9 mio. kr. i forhold
til korrigeret budget.
Center for Børn og Voksne
har i 2026 arbejdet strategisk med at styrke indsatsen med socialfaglig indkøb. Dette har
medført, det forventede provenu på 1,27 mio. kr. er opfyldt. Ligeledes er den indlagte
besparelse på 2,15 mio. kr. i forbindelse med Handleplan 2026 (hjemtagelse af Støttekontaktpersonopgaver) realiseret.
Der har tidligere år indgået en reserve i disponeringen af forventede udgifter. Aktuelt er denne
nedskrevet til 0 kr. i 2026.
På alle udgifter til forebyggende foranstaltninger samt forskellige typer af anbringelser sker der
typisk ved årsskiftet en pristalsjustering hos såvel offentlige som private leverandører for det
kommende år. Det er en ekstra udfordring for politikområde 34, da ikke alle kommunens
budgetter blev prisfremskrevet fra 2025 til 2026. På nærværende politikområde mangler der
således 1,0 mio. kr. i budgettet i forhold til normal fuld prisfremskrivning.
Forebyggende foranstaltninger samt Døgninstitutioner udgør en betydelig del af såvel budget
som forventet forbrug på det specialiserede børneområde. Mens førstnævnte er første trin på
indsatstrappen og derfor berører flest, er sidstnævnte det sidste og meget dyre trin, der i sidste
ende bliver aktuel for de få med helt særlige behov.
Der er et forventet merforbrug på forebyggende foranstaltninger på 14,8 mio. kr. i forhold til
korrigeret budget. Vi har oplevet stigende udgifter, der ikke nødvendigvis er foranlediget af et
tilsvarende stigende antal borgere. Nye borgere er dyrere fra start ligesom der har været en
stigende udgift til eksisterende borgere. Dette kan skyldes prisfremskrivning, takstændringer
samt tilpasning i kategori/støttebehov hos det enkelte barn. Udgifterne til Dagtilbud er steget fra
11 mio. kr. i 2025 til 15,4 mio. kr. i 2026. Udgifterne til Familiebehandling er steget fra 8,4 mio.
Som en del af Handleplan 2026 blev det besluttet at hjemtage nogle forebyggelsesopgaver (i
første omgang primært Støtte- og Kontaktpersoner) for i stedet at ansætte eget personale til at

udføre denne indsats (der forventes at kunne gøre det til en bedre pris) - herved blev budgettet
reduceret med 2,4 mio. kr.
På døgninstitutionsområdet er der et forventet mindreforbrug på 2,3 mio. kr. i forhold til
korrigeret budget. To borgere er startet på døgninstitution i foråret, mens tre borgere stopper
hen over sommeren. Endelig har to døgninstitutionsanbringelser i 2025 nu helårseffekt i 2026.
På opholdssteder er der et forventet merforbrug på 3,4 mio. kr. Her er fem unge i løbet af
sidste halvår af 2025 blevet anbragt på et opholdssted eller i eget værelse, og det giver
helårseffekt i 2026 (med undtagelse af den ene, der er stoppet igen i 2026). Hertil kommer 4
nye anbragte i 2026, hvoraf den ene er meget dyr (og en anden er flygtning, der kommer
refusion på). Fem borgere (heraf 4 flygtninge med 100% statsrefusion) er stoppet på et
opholdssted i 2026.
Ved indgangen til 2026 blev der varslet væsentlige forøgede administrationsudgifter til det
eksterne firma, der varetog opgaven med plejefamilier, hvorfor aftalen i 2026 er opsagt, og der
nu i Center for Børn og Voksne er ansat en familieplejekonsulent til at håndtere opgaven. På
plejefamilieområdet er der et forventet merforbrug på 0,5 mio. kr. i forhold til korrigeret budget.
Hidtil i 2026 er fire nye børn startet i forskellige typer plejefamilieanbringelse, mens tre andre
børn er stoppet.
På sikrede døgninstitutioner er der et forventet mindreforbrug på 1,5 mio. kr. Hidtil har der ikke
været anbragt Hørsholm-borgere på sikrede døgninstitutioner, så er udelukkende disponeret
med udgifter til objektiv finansiering (faste udgifter til fælles drift at institutionerne).
På særlige dagtilbud og særlige klubber er der et forventet merforbrug på 0,8 mio. kr. i forhold
til korrigeret budget, ligesom der til sociale formål er et forventet merforbrug på 2,0 mio. kr. Den
væsentligste post under sociale formål er dækning af tabt arbejdsfortjeneste, hvor flere nye og
dyre sager er kommet til. Dertil var der i 2025 disponeret med 1,2 mio. kr. til nogle ikke
afsluttede sager vedr. tabt arbejdsfortjeneste. Disse sager er endnu ikke afklarede. De
reducerede det forventede forbrug i 2025, og står nu med disponerede udgifter i 2026.
Posten Frivilligt socialt arbejde og øvrige sociale formål er en ny funktion under Børn og unge
med særlige behov. Det dækker primært over SSP-konsulenter, der tidligere hørte under
politikområde 31 i Center DOS, men fra 1. januar 2026 nu er en del af politikområde 34 i
Center for børn og voksne. Opgaverne under SSP overlapper med andre forebyggende
foranstaltninger, så aktuelt er der her et forventet mindreforbrug på 0,5 mio. kr. i forhold til
korrigeret budget.
En væsentlig del af merforbruget på politikområde 34 vedrører diverse forebyggende
foranstaltninger og sociale formål, der på individniveau ikke er så dyre, at de oppebærer
refusion fra særligt dyre enkeltsager. Men de seneste anbringelser udløser statsrefusion fra
den centrale refusionsordning, hvorfor der er en forventet merindtægt på 2,7 mio. kr. i forhold til
det korrigerede budget.
Budgettet for forebyggende foranstaltninger for børn og unge under det fælles område er
sammensat af overførte midler fra 2025 og en reduktion i forbindelse med implementering af
regelforenklingsbesparelsen. Her er der et forventet mindreforbrug i forhold til korrigeret budget

på 1,2 mio. kr.
For Tale/høre og Sproghus forventes et forbrug svarende til det korrigerede budget, mens der
for Psykologer er et lille forventet mindreforbrug på 0,2 mio. kr.

Beslutning

Taget til efterretning.