Økonomi, budget og budgetopfølgning 2026

Sagsfremstilling

YBJ/DØN - SOU
Budgetopfølgningen pr. 31. august 2026 viser et forventet regnskab på 1.319,0 mio. kr. mod et korrigeret budget på 1.310,9 mio.
kr. Der forventes således samlet et merforbrug på 8,2 mio. kr.
Genbevillinger,
Driftsområder (1.000 kr.)

Vedtaget

omplaceringer samt

Korrigeret

budget

forventede

budget

tillægsbevillinger

Forbrug

Forventet regnskab

Afvigelse

31 - Ældre og sundhed

32 - Sygehusvæsen

35 - Handicap, Psykiatri og Socialt udsatte

Driftsudgifter i alt

Samlet set har hele Social og Sundhed efter budgetopfølgningen pr. 31. august et forventet merforbrug på 8,2 mio. kr.
EU-Dommen om merarbejde medfører øgede udgifter til honorering af medarbejdernes merarbejde, der er taget højde for de
fremadrettede udgifter hertil, om end der er en vis usikkerhed omkring niveauerne herfor. Men i 2026 vil der også ske honorering
af de historiske krav som går 5 år tilbage. Det vil påvirke indeværende års regnskabsresultat negativt og sandsynligvis med et
to-cifret millionbeløb. Der er tale om en engangsudgift, men den er ikke indregnet i forventningerne,
Merforbruget er sammensat af:
Ældre og Sundhed: merforbrug på 12,8 mio. kr.
Sygehusvæsen: balance
Handicap, Psykiatri og Socialt Udsatte: mindreforbrug på 4,6 mio. kr.
Korrigeret
Driftsområder (1.000 kr.)

budget. Inkl

Forbrug pr. 31-08-2026

genbevillinger

Forventet
regnskab 2026

Afvigelse

Ældre og Sundhed

Myndighed - Ældre og Sundhed

Øvrig - Ældre og Sundhed

Centrene - Ældre og Sundhed

Sygehusvæsen

Handicap, Psykiatri og Social udsatte

Myndighed - Social

Øvrig - Social

Centrene - Social

Driftsudgifter i alt

Der er disponeret med en fuld udmøntning af 4,5 mio. kr. vedr. trepartsmidlerne, men da forhandlingerne endnu ikke er
gennemført vil der ske en forskydning mellem øvrige poster og centrene i ovenstående tabel, da bevillingen allerede er placeret
på de enkelte tilbud.
På Ældre og Sundhed er forventningen forbedret med 6,8 mio. kr. siden seneste budgetopfølgning. Forbedringen skal blandt
andet ses i sammenhæng med tilførsel af midler fra midtvejsregulering, trepartsmidler og ikke-udmøntede L&C-midler (lov- og
cirkulære) samt lavere lønudgifter og højere AUB-indtægter (Arbejdsgivernes Uddannelsesbidrag) på uddannelsesområdet. Der
er samtidig fortsat udgiftsudfordringer på blandt andet myndighedsområdet og i enkelte centre.
På Handicap, Psykiatri og Socialt Udsatte forventes et mindreforbrug på 4,6 mio. kr. Området er samlet set forbedret 6,6 mio.
kr. siden sidste opfølgning, blandt andet som følge af højere indtægter på flere tilbud, øget statsrefusion og lavere forventede
udgifter til forsorgshjem og Housing First. Der er samtidig udgiftsudfordringer på enkelte tilbud, herunder som følge af
langtidssygemeldinger og behov for eksterne vikarer.

Anlæg:
Der forventes et mindre forbrug på 7,5 mio. kr. i forhold til korrigeret budget. Afvigelsen skyldes tidsmæssige forskydninger på
Beredskabsplan for plejecentre, Etablering af skærmende pladser i havehuset på Bakkebo, Almen bolig Birkehøj samt at puljen
udmøntes i år til rokaden på Birkehøj, men forventes først brugt i 2027.
Se vedlagte oversigt.

Indstilling

Det indstilles, at:
budgetopfølgningen godkendes

Beslutning

Godkendt som indstillet. Driftsopfølgningen vedhæftes referatet.