Orientering - Justering af proces for Budget 2027-2030

Indstilling

Kommunaldirektøren indstiller til Økonomiudvalget at anbefale over for
Kommunalbestyrelsen
1. at tage en mulig justeringen af proces for Budget 2027-2030 til efterretning.

Behandling i Økonomiudvalget 15. juni 2026

Ad 1. Anbefales taget til efterretning.

Sagsfremstilling

Dette dagsordenspunkt er udarbejdet af Center for Økonomi og Personale.

Kommunalbestyrelsen har i februar besluttet en budgetproces med udsendelse af Direktionens
budgetforslag i høring den 13. august.

Den sene regeringsdannelse har forsinket aftale for kommunernes økonomi i 2027, hvor der
normalt foreligger en aftale ultimo maj/primo juni.

Kommunernes Landsforening har den 9. juni 2026 orienteret landets borgmestre om, at der nu
tages hul på forhandlingerne med regeringen om kommunernes økonomi for 2027. Heraf
fremgår, at man er meget opmærksom på, at økonomiaftalen og den efterfølgende
tilskudsudmelding fra Økonomi- og Indenrigsministeriet er forudsætningen for, at kommunerne
kan komme i mål med budgetterne for det kommende år. Derfor er der lagt op til et
komprimeret forhandlingsforløb, som kan afsluttes inden sommerferien. Det vil gøre det muligt

for kommunerne at få informationerne, herunder tilskudsudmeldingen, til brug for
budgetlægningen på nogenlunde samme tid som vanligt, hvilket er primo juli. Bilag:
”Borgmesterbrev om forhandlingerne om ØA27”.

Ministeriets udmelding af kommunernes indtægtsgrundlag (skatter, tilskud/udligning) omfatter
dog – som vanligt - alene budgetåret 2027, mens overslagsårene 2028-2030 først kan
beregnes 2-3 uger senere, når de centrale tilskudsmodeller, som Hvidovre Kommune
anvendes er opdateret.

Hvis udmeldingen af indtægtsgrundlaget ikke bliver forsinket, vil Direktionens budgetoplæg
blive udsendt 13. august som oprindeligt planlagt. Materialet, som sendes i høring den 13.
august vil omfatte Direktionens budgetoplæg med tilhørende bilag samt anlægsskemaer, mens
finansieringsoversigten alene vil indeholde budgetåret 2027 og ikke overslagsårene grundet
den forventede senere beregning af disse. En finansieringsoversigt med alle årene 2027-2030
forventes at ville kunne udsendes omkring den 20. august.

Hvis udmeldingen af indtægtsgrundlaget bliver forsinket, er der behov for en justeret tidsplan
for så vidt angår udsendelse af Direktionens budgetoplæg. Justeringerne vil i dette tilfælde
være:

Den 12. august: Det planlagte orienterende møde for Kommunalbestyrelsen om Direktionens
budgetoplæg fastholdes.

Den 13. august: Alt budgetmateriale dvs. budgetoplæg med tilhørende bilag samt
anlægsskemaer sendes i høring som planlagt.

Den 20. august: Direktionens samlede budgetoplæg, inklusiv
indtægtsgrundlag med finansieringsoversigt for årene 2027-2030 udsendes.

Den 21. august: Budgetseminar 1 afholdes som planlagt. Her planlægges en uddybning af
Direktionens budgetoplæg, ligesom de konkrete forslag som udsendes 13. august planlægges
præsenteret. HovedMED deltager i den første del af Budgetseminar 1.

Administrationen vil så snart endelig central udmelding af tilskud, udligning og skatter
foreligger, orientere Kommunalbestyrelsen om evt. iværksættelse af ovenstående justeret
tidsplan. Dette vil grundet manglende mødeafholdelse i juli - ske via mail.

Politiske beslutninger og aftaler
Dagsordenpunktet skal ses som et led i budgetprocessen for 2027-2030.

Kommunalbestyrelsen godkendte den 24. februar 2026, punkt 19, forslaget til tidsplan for
budget 2027-2030, herunder a. (at drøfte behov for tilvejebringelse af økonomisk råderum) og
b. (Inddragelse af MED-organisationen), med bemærkning om at behovet for tilvejebringelse af
økonomisk råderum drøftes på strategi- og budgetseminaret.

Økonomiske konsekvenser
Der er ingen økonomiske konsekvenser for Hvidovre Kommune.

Retsgrundlag
Der er ikke noget retsgrundlag i denne orienteringssag.

Høring
Der er ikke høringspligt i denne sag.

Klima-, miljø- og bæredygtighedsmæssige konsekvenser
Der er ikke umiddelbart klima-, miljø- eller bæredygtighedsmæssige konsekvenser i denne sag.

Beslutning

Ad 1. Kommunalbestyrelsen tog en mulig justering af proces for Budget 2027-2030 til
efterretning.