1. behandling af budget 2027-2030 (D)

Indstilling

Teknik- og Stabsdirektøren indstiller, at
Økonomi- og Planudvalget fremsender basisbudget for 2027 og overslagsårene
2028-2030 til Byrådets 1. behandling af budget.

Sagsfremstilling

I henhold til lov om kommunernes styrelse skal Økonomi- og Planudvalget udarbejde forslag til
kommunens budget for 2027 samt budgetoverslag for perioden 2028-2030 til byrådet.
Økonomi- og Planudvalgets forslag skal undergives 2 behandlinger i Byrådet med mindst 3
ugers mellemrum.
Ifølge tidsplanen skal byrådets 2. behandling finde sted mandag den 5. oktober 2026. Sidste
frist for aflevering af ændringsforslag til budgettet fra de politiske grupper er den 24. september
På baggrund af procedure for budgetlægningen som byrådet godkendte den 15. december
2025 er der udarbejdet et teknisk budgetoplæg - det såkaldte basisbudget.
Basisbudgettet er en videreførelse af sidste års driftsbudget korrigeret for:
konsekvenserne af den forventede demografiske udvikling med udgangspunkt i de af
byrådet vedtagne budgettildelingsmodeller

nye byrådsbeslutninger efter budgetvedtagelsen, der har virkning i overslagsår
ny lovgivning, hvor ændringen overstiger 25.000 kr. - mindre ændringer indarbejdes ikke
budgetrettelser/øvrige ændringer til forudsætninger for budgettet, herunder
indkøbsbesparelser og kontraktændringer
forventede mængde- og prisændringer på arbejdsmarkedsområdets forsørgelsesudgifter,
hvor kommunens udgifter er vanskeligt styrbare og er forpligtet til et udefra givet
ydelsesniveau
omplaceringer indenfor og imellem politikområder, og
ændringer i renter og afdrag på gæld
På indtægtssiden er det statsgaranterede udskrivningsgrundlag anvendt i 2027, og i
overslagsårene er KL's skøn for det statsgaranterede udskrivningsgrundlag anvendt.
I basisbudgettet er afsat 20 mio. kr. til anlægsudgifter og -indtægter på jordforsyningen - dvs. et
nettobudget der balancerer med 0. Derudover er afsat 1 mio. kr. til anlægsudgifter på
affaldsområdet. Der er ikke afsat yderligere anlægsudgifter eller -indtægter i basisbudgettet.
Økonomi- og Planudvalgets budgetforslag er dermed følgende:

Budgetmæssige konsekvenser
Ingen.

Beslutning

Byrådet godkender basisbudgettet og oversender dette til Byrådets 2. behandling.

Behandlingsforløb
Økonomi- og Planudvalget 1. september 2026
Byrådet 7. september 2026

Tidligere udvalgsbeslutninger
Beslutning fra Økonomi- og Planudvalget, den 1. september 2026, punkt 15:
Anbefales.