Budgetopfølgning pr. 31. august 2026 for Økonomi- og Planudvalget (D)

Indstilling

Teknik- og stabsdirektøren indstiller, at
udvalget godkender budgetopfølgningen pr. 31. august 2026,
der søges en tillægsbevilling på -17.572.000 kr., som tilføres kassen

Sagsfremstilling

Alle fagudvalg skal følge op på områdets forbrug af budgettet 3 gange årligt. 3. gang pr. 31.
august 2026.
Opfølgningen på Økonomi- og Planudvalget viser, at der forventes et overskud på 17.572.000
kr., som tilføres kassen.
Der tilføres 35.752.000 kr. til kassen som kan henføres til følgende:
Budgetforliget for 2026-2029, hvor der blev afsat 30 mio. kr. til ekstraordinære afdrag på
gæld. Byrådet har i stedet prioriteret renovering af kommunens ejendomme, hvorfor de
30 mio. kr. tilbageføres til kassen.
Herudover tilbageføres 2 mio. kr., som i budgettet var afsat til restafregning af indeksering
(renter) af indefrosne feriemidler. Ved endelig indfrielse sidste år var indekseringen frem
til indfrielsen indeholdt i afregningen for 2025.
I budgetforliget 2025-2028 blev afsat 3 mio. kr. årligt til indskud i Landsbyggefonden. Ved
budgetteringen for 2026 blev beløbet ved en fejl taget med endnu engang. De 3 mio. kr.
føres tilbage til kassen.
Ved budgetforliget for 2023 blev der afsat midler til udskiftning af gasfyr til
fjernvarme/varmepumpe på Engparken og Brande Åbo. Der blev dog ikke indlagt
finansiering til boligernes andel af udgiften, hvorfor det foreslås at udgifterne finansieres
af boligernes egen dispositionsfond, og 572.000 kr. tilbageføres til kassen.
Der søges en tillægsbevilling på 18 mio. kr. til dækning af efterbetaling af løn. Beløbet placeres
på lønpuljer og budgetomplaceres til relevante områder efter opgørelse og udbetaling. Nye
EU-domme og en afgørelse fra en faglig voldgift i starten af 2026 har slået fast, at
deltidsansatte har ret til samme betaling som fuldtidsansatte for timer, der ligger ud over deres
aftalte arbejdstid (merarbejde), og som ligger under 37 timer om ugen. Mange deltidsansatte

kan have krav på efterbetaling af løn fra tidligere år. Beløbene og tidshorisonten er ukendt. Det
skønnes at der bagudrettet er tale om en udgift på 18 mio. kr.
Samlet viser opfølgningen netto et forventet overskud på 17.572.000 kr. Der henvises til en
detaljeret oversigt, som er vedlagt som bilag.

Opfølgning af budgettet sker ud fra disse punkter:
1. Tallene er opgjort som nettotal
2. Der er særskilt redegjort for områder, hvor datagrundlaget er usikkert, eller hvor forbruget
kræver en særskilt gennemgang. Disse områder er nærmere beskrevet som
usikkerheder.
3. Der er alene rapporteret om afvigelser, hvis et område søger om færre eller flere penge,
end Byrådet har bevilliget på budgettet.
Til orientering vedlægges anlægssagen fra direktions møde den 20. oktober samt
anlægsoversigten pr. 31.08 visende forventet aktivitet samt forventede overførsler til næste år.
Anlægsoversigten vedlægges som lukket bilag.

Budgetmæssige konsekvenser
Der søges en tillægsbevilling på -17.572.000 kr., som tilføres kassen.