Orientering om budgetopfølgning pr. 31. marts 2026 - Økonomiudvalgets eget område

Sagsfremstilling

Resume og sagens baggrund
Økonomistaben forelægger budgetopfølgning pr. 31. marts 2026. Forudsætningerne for
opfølgningen bygger på de indmeldinger, som partnerskabsholderne har givet til deres
forventet regnskab 2026.
Det samlede resultat for udvalgets område viser et forventet mindreforbrug på 63,1 mio. kr. i
forhold til det korrigerede budget.

Indstillinger
Direktøren indstiller, at orienteringen tages til efterretning.

Behandling
Direktionen, Økonomiudvalget.

Baggrunden for budgetopfølgningen er partnerskabsholdernes økonomitjek.
Tabel 1: Forventet afvigelse til det korrigerede budget på drift, anlæg og servicerammen på
hele Økonomiudvalgets område.

Ovenstående tabel viser, at der på udvalgets område forventes et mindreforbrug på 63,1 mio.
kr. i forhold til det korrigerede budget.
Afvigelsen på servicerammen udgør et forventet mindreforbrug på 39,4 mio. kr.
Væsentligste afvigelser på Økonomiudvalgets eget område der forklarer mindreforbruget på

63,1 mio. kr.:
Jobcenter, administration
Jobcenter forventer et mindreforbrug på 3,9 mio. kr., som primært vedrører overførslen fra
2025 på 7,2 mio. kr. Jobcentret forventer at kunne overføre et mindreforbrug til 2027.
Borgerservice, administration
Borgerservice forventer et mindreforbrug på 0,8 mio. kr., som vedrører det kommunale
administrationsbidrag til Udbetaling Danmark og Seniorpensionsenheden.
Børn og familie, demografipulje
Der er på Økonomiudvalgets område afsat 5,0 mio. kr. for 2026 i en demografipulje til
imødegåelse af den demografiske udvikling på børne- og familieområdet. Puljen disponeres
efter beslutning i Økonomiudvalget. Fagcenter Børn og Familie forventer et merforbrug på 10,5 mio. kr. på Børn- og Familieudvalgets område. I forhold til det afsatte beløb forventes
således et merforbrug på -5,5 mio. kr.
Organisationsstaben, politisk organisation
Organisationsstaben forventer et merforbrug på området på -0,7 mio. kr., som primært skyldes
Kommunalbestyrelsens uddannelses- og mødekonto samt en negativ overførsel fra 2025 på 0,2 mio. kr.
Organisationsstaben, administration
Organisationsstaben forventer et mindreforbrug på administrationsudgifterne på 0,8 mio. kr.,
som primært skyldes overførslen på 1,0 mio. kr. på området fra 2025.
Organisationsstaben, fællesudgifter
Organisationsstaben forventer et mindreforbrug på fællesudgifterne på 1,2 mio. kr., som
primært skyldes overførslen på 0,7 mio. kr. på området fra 2025.
Plan, Byg og Miljø
Der forventes et merforbrug på -3,0 mio. kr. Forbruget i 2026 forventes at svare til budgettet og
merforbruget svarer til overførslen fra 2025.
Sundhed og Myndighed, demografipulje
Der er på Økonomiudvalgets område afsat 15,0 mio. kr. for 2026 i en demografipulje som
sikkerhed for det politisk fastsatte serviceniveau på hjemmehjælpsområdet. Et eventuelt
merforbrug på køb af hjemmehjælp og mellemkommunal refusion i Sundhed og Myndighed
finansieres af denne pulje. Der forventes et merforbrug på -7,1 mio. kr. I forhold til det afsatte
beløb forventes således et mindreforbrug på 7,9 mio. kr.
Voksen-handicapområdet, demografipulje
Der er på Økonomiudvalgets område afsat 9,0 mio. kr. for 2026 i en demografipulje til
imødegåelse af den demografiske udvikling på voksen-handicapområdet. Puljen disponeres
efter beslutning i Økonomiudvalget. Voksenspecialenheden forventer et merforbrug på 5,7 mio. kr. på Social- og Beskæftigelsesudvalgets område. I forhold til det afsatte beløb
forventes således et mindreforbrug på 3,3 mio. kr.
Økonomi, fællesudgifter

Økonomi forventer et mindreforbrug på fællesudgifterne på 30,2 mio. kr. Mindreforbruget
vedrører hovedsageligt, at den afsatte pulje på 20,0 mio. kr. til sikring af en fortsat stabilitet og
et uændret serviceniveau på velfærdsområderne samt det ufinansierede løft af servicerammen
på 6,0 mio. kr. ikke forudsættes anvendt. Mindreforbruget derudover vedrører primært
tjenestemandspensioner og puljerne til langtidssygdom, barsel og fleksjob.
Serviceudgifter
I aftalen mellem regeringen og KL om kommunernes økonomi i 2026 er der sat en ramme for
kommunernes samlede udgifter til service. Måltallet for, om Kalundborg Kommune overholder
sin del af aftalen, er det oprindeligt vedtagne budget til service.
I forhold til de oprindeligt budgetterede serviceudgifter forventes et mindreforbrug på 39,4 mio.
kr. på Økonomiudvalgets eget område.
Væsentligste afvigelser på Økonomiudvalgets eget område der forklarer mindreforbruget på
39,4 mio. kr.:
Demografipuljer på i alt 29,0 mio. kr. er ikke disponeret med at blive brugt.
Puljen til sikring af en fortsat stabilitet og et uændret serviceniveau på
velfærdsområderne på 20,0 mio. kr. samt det ufinansierede løft af servicerammen på 6,0
mio. kr. under Økonomi, Fællesudgifter, er ikke disponeret med at blive brugt.
Forøgelse af korrigeret budget med 22,3 mio. kr. som vedrører overførsler fra 2025 til
Anlægsudgifter
De samlede anlægsudgifter og -indtægter for Kalundborg Kommune er vist i nedenstående
tabel 2.
Det ses, at der forventes afholdt anlægsudgifter for 170,0 mio. kr. indenfor anlægsrammen og
1,6 mio. kr. udenfor anlægsrammen. De samlede anlægsudgifter forventes at blive 171,6 mio.
kr., hvilket er 260,3 mio. kr. lavere end det korrigerede budget.
Der forventes anlægsindtægter på -83,0 mio. kr., hvilket er -15,2 mio. kr. lavere end det
korrigerede budget.
Kassevirkningen er den samlede nettobevægelse af anlægsudgifter, anlægsindtægter og et
træk på den tilknyttede byggekredit til ældreboligerne i Rørmosecentret. I alt forventes det
samlede kassetræk i 2026 at blive 87,0 mio. kr. på baggrund af anlægsområdet.
Tabel 2: Anlæg opdelt i udgifter og indtægter for Kalundborg Kommune

Nedenstående tabel 3 viser Økonomiudvalgets andel af anlægsudgifter og -indtægter.
Tabel 3: Anlæg opdelt i udgifter og indtægter for Økonomiudvalget

På Økonomiudvalgets anlægsområde forventes anlægsudgifter på 95,5 mio. kr., hvilket er
161,9 mio. kr. lavere end det korrigerede budget.
Der forventes anlægsindtægter på -60,7 mio. kr., hvilket er -6,1 mio. kr. lavere end det
korrigerede budget.
I vedlagte bilag kan afvigelserne ses for de enkelte anlægsprojekter.

Økonomiske konsekvenser
Ingen bevillingsmæssige konsekvenser.

Sagens forløb
04/05/2026 Direktionen
Anbefales.

Beslutning

Taget til efterretning.