Orientering om budgetopfølgning pr. 31. marts 2026, samlet drift og anlæg

Sagsfremstilling

Resume og sagens baggrund
Budgetopfølgningen pr. 31. marts 2026 viser et forventet samlet mindreforbrug på drift på 60,4
mio. kr. Ved seneste budgetopfølgning var et forventet mindreforbrug på 43,4 mio. kr.
Der forventes et merforbrug til serviceudgifter på -13,0 mio. kr. i forhold til oprindeligt budget.
Ved seneste budgetopfølgning var et forventet mindreforbrug på 37,7 mio. kr.
Det bemærkes, at overførsler fra 2025, som blev godkendt af Kommunalbestyrelsen i marts
måned 2026, indgår i denne budgetopfølgning.
Der forventes mindreforbrug til bruttoanlægsudgifter ved udgangen af 2026 på 258,7 mio. kr.,
hvoraf 246,9 mio. kr. forventes anvendt efterfølgende. Ved seneste budgetopfølgning var et
forventet mindreforbrug på 54,7 mio. kr.
Den oprindelige bruttoanlægsramme for 2026 på 170,0 mio. kr. forventes overholdt.

Indstillinger
Direktøren indstiller, at budgetopfølgningen tages til efterretning.

Behandling
Direktionen, Økonomiudvalget.

Økonomistaben fremlægger budgetopfølgning pr. 31. marts 2026 for alle udvalgsområder. Alle
partnerskabsholdere foretager økonomitjek, så de har overblik over afholdte udgifter og
indtægter, og hvad der forventes resten af året. Disse økonomitjek danner baggrund for
budgetopfølgningen.
Drift
På driften, der både udgør serviceudgifter og overførselsudgifter, forventes et mindreforbrug på
60,4 mio. kr. Ved seneste budgetopfølgning var et forventet mindreforbrug på 43,4 mio. kr.

En del af mindreforbruget på 60,4 mio. kr. er:
20 mio. kr. afsat til sikring af en forsat stabilitet og et uændret serviceniveau på
velfærdsområderne, som ikke forudsættes anvendt
6,0 mio. kr. til et ufinansieret løft af servicerammen, som ikke forudsættes anvendt.
Børn og Familie forventer et merforbrug på 10,5 mio. kr.. Hovedårsagen til det forventede
merforbrug skyldes en mellemkommunal refusionssag, hvor ankestyrelsen i marts måned har
truffet afgørelse om at Kalundborg Kommune er betalingskommune. Administrationen er ved at
afsøge klagemuligheder ved ekstern advokat.
Der er i den fremlagte budgetopfølgning indregnet overførsel på 64,8 mio. kr. fra 2025.
For uddybning omkring de enkelte udvalgs mer- og mindreforbrug henvises til mødearkene,
som er bilag til denne sag.
Servicerammen
Budgetopfølgningen pr. 31. marts viser et forventet merforbrug til service på -13,0 mio. kr. i
forhold til oprindeligt budget. Ved seneste budgetopfølgning var et forventet mindreforbrug på
37,7 mio. kr.

Oprindeligt budget i mio. kr.

Forventet forbrug til service i
mio. kr.

Forventet merforbrug til
service i mio. kr.

En del af merforbruget på -13,0 kr. mio. kr. er:
Merudgifter i forbindelse med flygtninge fra Ukraine, hvor det endnu ikke vides, om
kommunens udgifter vil blive fratrukket, når det skal gøres op, om kommunerne
overholder aftalen for 2026
Områder med overførsel af mindreforbrug for 2025, som forudsættes anvendt i 2026
Anlæg
Det korrigerede budget til skattefinansierede bruttoanlægsudgifter pr. 31. marts er 428,7 mio.
kr. efter overførsler fra 2025 mv.:
Oprindeligt vedtaget budget: 170,0 mio. kr.
Overførsel af uforbrugte anlægsmidler fra 2025: 245,6 mio. kr.
Øvrige ændringer som følge af KB beslutninger: 13,1 mio. kr.
I alt 428,7 mio. kr.

Korrigeret budget
2026 i mio. kr.

Forventet forbrug
2026 i mio. kr.

Forventet mindreforbrug 2026
i mio. kr.

Netto anlæg

Forventede
anlægsindtægter

Brutto anlæg

Der er, som hidtil, foretaget et skøn over forventede udgifter og indtægter for hvert enkelt
anlæg, og herefter er der foretaget en samlet overordnet ledelsesvurdering.
De samlede forventede skattefinansierede bruttoanlægsudgifter i 2026 udgør herefter 170,0
mio. kr.
Der forventes et mindreforbrug ved årets udgang vedrørende brutto anlæg på 258,7 mio. kr.
Ved seneste budgetopfølgning et forventet mindreforbrug på 54,7 mio. kr.
Opfølgning på nøgletal pr. 31. marts 2026, se bilag
Serviceudgifter: Merforbrug pr. 31.03.26 på -13,0 mio. kr. i forhold til det oprindeligt
vedtagne budget til service.
Anlægsforbrug: De forventede bruttoanlægsudgifter for 2026 er 170 mio. kr., hvilket er
indenfor den vedtagne økonomiske politik.
Likviditet: Likviditeten pr. 31.03.26 er 9.022 kr. pr. indbygger. Sidste år var likviditeten
7.137 kr. pr. indbygger pr. 31.03.25.
Indbyggertal: Indbyggertallet pr. 01.04.26 er 47.841. Der kan komme små justeringer til
tallet efterfølgende, primært på grund af efterregistreringer af flytninger. Det præcise tal
kan følges på Kalundborg.dk
Sygefravær: Sygefraværet i marts 2026 er 6,2%. I marts 2025 var det 7,1%.

Økonomiske konsekvenser
Ingen bevillingsmæssige konsekvenser.

Sagens forløb
04/05/2026 Direktionen
Anbefales.
13/05/2026 Økonomiudvalget
Anbefales og videresendes til Kommunalbestyrelsen.

Beslutning

Taget til efterretning.
Afbud: Robin Ringvig Larsen