Orientering om Budgetopfølgning pr. 31. maj 2026 - Ældre- og Sundhedsudvalget

Sagsfremstilling

Resume og sagens baggrund
Økonomistaben forelægger budgetopfølgning pr. 31. maj 2026. Forudsætningerne for opfølgningen bygger på de
indmeldinger som partnerskabsholderne har givet til deres forventet regnskab 2026.
Det samlede resultat for udvalgets område viser et forventet merforbrug på -5,2 mio. kr. (ved seneste opfølgning et
merforbrug på -2,4 mio. kr.) i forhold til det korrigerede budget.

En del af afvigelsen mellem det korrigerede budget og det forventede regnskab skyldes, at
udgifter til blandt andet OK26 er medtaget i det forventede forbrug, mens midtvejsreguleringen
endnu ikke er indarbejdet i budgettet. Med økonomiaftalen for 2027 er de endelige beløb for
midtvejsreguleringen 2026 nu fastlagt, og disse forventes indarbejdet i budgettet ultimo august
2026. Dette vil bidrage til at mindske den nuværende budgetafvigelse.

Indstillinger
Direktøren indstiller, at orienteringen tages til efterretning.

Behandling
Ældre- og Sundhedsudvalget.

Baggrunden for budgetopfølgningen er partnerskabsholdernes økonomitjek.
Tabel 1: Forventet afvigelse til det korrigerede budget på drift, anlæg og servicerammen for hele Ældre- og
Sundhedsudvalgets område.

Afvigelse
Hele

Oprindelig

Korrigeret

Forventet

budget 2026

budget 2026

regnskab 2026

korrigeret

Afvigelsens

budget og

konsekvens på

forventet

service-rammen

regnskab 2026

Drift

Anlæg

Ovenstående tabel viser, at der på udvalgets område forventes et merforbrug på -5,2 mio. kr. (ved seneste
opfølgning et merforbrug på -2,4 mio. kr.) i forhold til det korrigerede budget. Afvigelser på servicerammen udgør et
forventet merforbrug på -10,2 mio. kr. (ved seneste opfølgning et mindreforbrug på -15,3 mio. kr.) På anlægssiden
forventes der et mindreforbrug på 0,6 mio. kr. (ved seneste opfølgning et mindreforbrug på 2,8 mio. kr.)
Området er i gang med implementering af den nye Ældrelov som trådte i kraft 1. juli 2025, hvorfor der kan være
usikkerhed omkring økonomien hos flere partnerskabsholdere. Der arbejdes i forhold til økonomien blandt andet
med:
Revisitation af borgere fra Servicelov til Ældrelov.
Nyt koncept for økonomistyring.
Væsentligste afvigelser på Ældre- og Sundhedsudvalgets område der forklarer merforbruget på -5,2 mio. kr.
Sundhed og Myndighed
Der forventes et merforbrug på området på -9,0 mio. kr. (ved seneste opfølgning et mindreforbrug på 4,1 mio. kr.)
Merforbruget består af:
Udgifter til hjemmehjælp i Kalundborg Kommune samt køb af plejehjemspladser og hjemmehjælp i andre
kommuner forventes et merforbrug på -12,9 mio. kr.
Kommunal fuldfinansiering forventes et merforbrug på -4,5 mio. kr.
Øvrig drift hos Sundhed og Myndighed forventes et mindreforbrug på 3,1 mio. kr.
Puljemidler mindreforbrug på 5,4 mio. kr.
Der er usikkerhed omkring de forventede udgifter til hjemmehjælp, da implementering af ældreloven herunder
proces omkring revisitering og afregning vedrørende borgere til ældrelov, stadig pågår. Forskellen fra seneste
opfølgning skyldes tilpasning af estimat vedr. pleje og omsorg, efterregulering vedrørende KMF for 2025 samt en
stigning i udgifter til vedlagsfri fysioterapi.
Sundhed og Myndighed, demografipulje
Der er på Økonomiudvalgets område afsat 15,0 mio. kr. for 2026 i en demografipulje som sikkerhed for det politisk
fastsatte serviceniveau på hjemmehjælpsområdet. Et eventuelt merforbrug på køb af hjemmehjælp og
mellemkommunal refusion i Sundhed og Myndighed (på Ældre- og Sundhedsudvalgets område) finansieres af
denne pulje. Der forventes et merforbrug på -12,9 mio. kr. (ved seneste opfølgning et merforbrug på -7,1 mio. kr.) I
forhold til det afsatte beløb forventes således et mindreforbrug på 2,1 mio. kr.
Hjemmepleje, Sygepleje og Døgnrehabilitering
Der forventes et mindreforbrug på området på 4,0 mio. kr. (ved seneste opfølgning et merforbrug på -7,4 mio. kr.)
Mindreforbruget skyldes højere takstindtægter end tidligere forventet. Forskellen fra seneste opfølgning skyldes, at
der er afregnet takst til de borgere som er overgået til Ældreloven. Samtidig ses øgede takstindtægter som følge af
både en tilgang i antallet af borgere samt en stigning i uddelegerede sygeplejeydelser. Takstniveauet følges tæt, da
der ses en stigning tendens i udviklingen i takstindtægter ud over, hvad der måtte kunne forventes som følge af den
demografiske udvikling.

Aktivitet og Plejehjem
Der forventes et merforbrug på området på -1,5 mio. kr. (ved seneste opfølgning et mindreforbrug på 0,8 mio. kr.)
Merforbruget skyldes øgede udgifter til løn som følge af OK26 samt øgede forventede udgifter til mer- og
overarbejde, som følge af EU dom.
Madservice
Der forventes et merforbrug på området på -2,4 mio. kr. (uændret siden seneste opfølgning). Merforbruget skyldes
overførsel på -1,7 mio. kr. fra 2025, stigende fødevare- og brændstofpriser og øgede udgifter til central flådestyring.
Serviceudgifter
I aftalen mellem regeringen og KL om kommunernes økonomi i 2026 er der sat en ramme for kommunernes
samlede udgifter til service. Måltallet for, om Kalundborg Kommune overholder sin del af aftalen, er det oprindeligt
vedtagne budget til service.
I forhold til de oprindeligt budgetterede serviceudgifter forventes et merforbrug på -10,2 mio. kr. (ved seneste
opfølgning et merforbrug på -15,3 mio. kr.)
Væsentligste afvigelser på Ældre- og Sundhedsudvalgets område der forklarer merforbruget på -10,2 mio. kr.:
merforbrug ift. udgifter på området vedrørende hjemmehjælp.
stigende råvarepriser

Økonomiske konsekvenser
Ingen bevillingsmæssige konsekvenser.

Beslutning

Taget til efterretning.