Orientering om Budgetopfølgning pr. 31. maj 2026 - Social- og Beskæftigelsesudvalget

Sagsfremstilling

Resume og sagens baggrund
Økonomistaben forelægger budgetopfølgning pr. 31. maj 2026. Forudsætningerne for opfølgningen bygger på de
indmeldinger, som partnerskabsholderne har givet til deres forventet regnskab 2026.
Det samlede resultat for udvalgets område viser et forventet merforbrug på -6,0 mio. kr. (ved seneste opfølgning et
merforbrug på -9,6 mio. kr.) i forhold til det korrigerede budget.
En del af afvigelsen mellem det korrigerede budget og det forventede regnskab skyldes, at udgifter til blandt andet
OK26 er medtaget i det forventede forbrug, mens midtvejsreguleringen endnu ikke er indarbejdet i budgettet. Med
økonomiaftalen for 2027 er de endelige beløb for midtvejsreguleringen 2026 nu fastlagt, og disse forventes
indarbejdet i budgettet ultimo august 2026. Dette vil bidrage til at mindske den nuværende budgetafvigelse.
Indstillinger
Direktøren indstiller, at orienteringen tages til efterretning.

Behandling
Social- og Beskæftigelsesudvalget.

Baggrunden for budgetopfølgningen er partnerskabsholdernes økonomitjek.
Tabel 1: Forventet afvigelse til det korrigerede budget på drift, anlæg og servicerammen for hele Social- og
Beskæftigelsesudvalgets område.

Afvigelse
Hele

Oprindelig

Korrigeret

Forventet

budget 2026

budget 2026

regnskab 2026

korrigeret

Afvigelsens

budget og

konsekvens på

forventet

service-rammen

regnskab 2026

Drift

Anlæg

Ovenstående tabel viser, at der på udvalgets område forventes et merforbrug på -6,0 mio. kr. (ved seneste
opfølgning et merforbrug på -9,6 mio. kr.) i forhold til det korrigerede budget. Afvigelser på servicerammen udgør et
forventet merforbrug på -21,1 mio. kr. (ved seneste opfølgning et merforbrug på -14,4 mio. kr.) På anlægssiden
forventes budgetoverholdelse.
Væsentligste afvigelser på Social- og Beskæftigelsesudvalgets område der forklarer merforbruget på -6,0 mio. kr.
Voksenspecialenheden:
Der forventes er merforbrug på området på -7,7 mio. kr. (ved seneste opfølgning et merforbrug på -5,7 mio. kr.).
Det specialiserede voksenområde er økonomisk udfordret på flere parametre, og der er i den forbindelse flere
risikofaktorer, der gør sig gældende, hvilket kan bevirke at udvalgets demografipulje på 9,0 mio. kr. kan blive bragt i
anvendelse.
Merforbruget skyldes hovedsageligt tilgang til midlertidige botilbud efter Servicelovens §107, tilgang til
længerevarende botilbud efter Almenboliglovens §105 og Servicelovens §108, som følge af mere komplekse behov
i gruppen af borgere, samt regulering fra 2025 vedrørende refusion for særligt dyre enkeltsager. Forskellen fra
seneste opfølgning skyldes tilgang på §108 længerevarende botilbud.
Voksen- handicapområdet, demografipulje
Der er på Økonomiudvalgets område afsat 9,0 mio. kr. for 2026 i en demografipulje til imødegåelse af den
demografiske udvikling på voksenhandicapområdet.
Det Sociale Voksenområde Center 1
Der forventes et merforbrug på området på -4,2 mio. kr. (ved seneste opfølgning et mindreforbrug på 0,3 mio. kr.)
Merforbruget skyldes tilpasning af forventede udgifter som følge af OK26 samt øgede forventede udgifter til mer- og
overarbejde som følge af EU dom.
Det Sociale Voksenområde Center 2
Der forventes er merforbrug på området på -6,6 mio. kr. (ved seneste opfølgning et merforbrug på -5,7 mio. kr.)
Merforbruget skyldes hovedsageligt overførsel fra 2025 på -5,4 mio. kr., manglende muligheder for tilpasning af
aktivitetsniveauet i rusmiddelteamet til de nuværende økonomiske forudsætninger, som er nødvendige for at kunne
overholde behandlingsgarantien, udfordring i forhold til økonomisk bæredygtighed på de mindre botilbud, samt
faldende takstindtægter på §85 støtte i eget hjem. Forskellen fra seneste opfølgning skyldes tilpasning af
forventede udgifter som følge af OK26 samt øgede forventede udgifter til mer- og overarbejde som følge af EU
dom.
Jobcentret:
Administrationen har ved udarbejdelsen af budgetforslag 2027 foretaget en større genvurdering af udviklingen for
alle ydelser i resten af 2026. Det har ført til nedjusteringer på en bred vifte af ydelser. På jobcentrets område
forventes der samlet set et mindreforbrug på 12,0 mio. kr. (ved seneste opfølgning et mindreforbrug på 0,9 mio. kr.)

Integrationsområdet forventer et merforbrug på -3,4 mio. kr. (ved seneste opfølgning et merforbrug på -3,9 mio.
kr.). Merforbruget har sammenhæng med, at der ved budgetlægningen ikke er indarbejdet merudgifter som følge af
forlængelsen af særloven for fordrevne fra Ukraine.
Vedrørende den arbejdsmarkedsnære forsørgelse forventes et mindreforbrug på 7,1 mio. kr. (uændret i forhold til
sidste opfølgning).
På de helbredsrelaterede ydelser forventes pr. 31. maj 2026 et mindreforbrug på 5,3 mio. kr. (ved seneste

opfølgning et merforbrug på -0,3 mio. kr.). Ændringen skyldes, at det stigende sygedagpengeniveau i årets første
måneder ikke ender lige så højt, som den foreløbige indikator antydede. Det giver en positiv akkumuleret effekt for
resten af året. Generelt er økonomien for sygedagpengeområdet forbundet med en større usikkerhed end de fleste
øvrige ydelser som følge af, at arbejdsgiverne har ret til at hente kommunal refusion med tilbagevirkende kraft i op
til 3 måneder.
I forhold til udbetalingen af fleksløntilskud til selvstændige er der ved denne opfølgning lavet en sammenligning af
udgiftsniveauet i de første 5 måneder af både 2025 og 2026. Herudfra er beregnet et estimat for de forventede
udgifter i resten af 2026, der ligger på et lavere niveau end ved sidste opfølgning.
På pensionsområdet forventes flere førtidspensionister i 2026 end oprindeligt budgetteret og som følge heraf et
merforbrug på -2,0 mio. kr. (ved seneste opfølgning -4,7 mio. kr.). Førtidspensioner på den gamle ordning har vist
en ekstraordinær stor afgang i maj 2026, som forventes at bidrage med en positiv effekt i årets sidste 7 måneder og
et lavere forbrug på pensionerne end forudsat ved sidste opfølgning.
Med udgangspunkt i forbruget de første måneder af 2026 er det forventede mindreforbrug på boligstøtte opjusteret
til -1,2 mio. kr. (ved sidste opfølgning et mindreforbrug på -0,1 mio. kr.)
Serviceudgifter
I aftalen mellem regeringen og KL om kommunernes økonomi i 2026 er der sat en ramme for kommunernes
samlede udgifter til service. Måltallet for, om Kalundborg Kommune overholder sin del af aftalen, er det oprindeligt
vedtagne budget til service.
I forhold til de oprindeligt budgetterede serviceudgifter forventes et merforbrug på -21,1 mio. kr. (ved seneste
opfølgning et merforbrug på -14,4 mio. kr.) på Social- og Beskæftigelsesudvalgets område.
Væsentligste afvigelser på Social- og Beskæftigelsesudvalgets område der forklarer merforbruget på -21,1 mio. kr.:
overførsler fra tidligere år primært på Det Sociale voksenområde Center 2.
stigende lønudgifter til OK26 samt øgede udgifter til mer- og overarbejde som følge af EU dom.
der er ikke budgetteret med en forlængelse ind i 2026 af særloven for fordrevne fra Ukraine.
Økonomiske konsekvenser
Ingen bevillingsmæssige konsekvenser.

Beslutning

Taget til efterretning.