Orientering om budgetopfølgning pr. 31. maj 2026 - Økonomiudvalgets eget område

Sagsfremstilling

Resume og sagens baggrund
Økonomistaben forelægger budgetopfølgning pr. 31. maj 2026. Forudsætningerne for opfølgningen bygger på de
indmeldinger, som partnerskabsholderne har givet til deres forventet regnskab 2026.
Det samlede resultat for udvalgets område viser et forventet mindreforbrug på 64,3 mio. kr. i forhold til det
korrigerede budget. Ved seneste budgetopfølgning var et forventet mindreforbrug på 63,1 mio. kr.
En del af afvigelsen mellem det korrigerede budget og det forventede regnskab skyldes, at udgifter til blandt andet
OK26 er medtaget i det forventede forbrug, mens midtvejsreguleringen endnu ikke er indarbejdet i budgettet. Med
økonomiaftalen for 2027 er de endelige beløb for midtvejsreguleringen 2026 nu fastlagt, og disse forventes
indarbejdet i budgettet ultimo august 2026.

Indstillinger
Direktøren indstiller, at orienteringen tages til efterretning.

Behandling
Direktionen, Økonomiudvalget.

Baggrunden for budgetopfølgningen er partnerskabsholdernes økonomitjek.
Tabel 1: Forventet afvigelse til det korrigerede budget på drift, anlæg og servicerammen på hele Økonomiudvalgets
område.

Ovenstående tabel viser, at der på udvalgets område forventes et mindreforbrug på 64,3 mio. kr. i forhold til det
korrigerede budget. Ved seneste budgetopfølgning var et forventet mindreforbrug på 63,1 mio. kr.

Afvigelsen på servicerammen udgør et forventet mindreforbrug på 40,6 mio. kr. Ved seneste budgetopfølgning var
et forventet mindreforbrug på 39,4 mio. kr.
Væsentligste afvigelser på Økonomiudvalgets eget område der forklarer mindreforbruget på 64,3 mio. kr.:
Jobcenter, administration
Jobcenter forventer et mindreforbrug på 4,7 mio. kr. Ved seneste budgetopfølgning var et forventet mindreforbrug
på 3,9 mio. kr. Mindreforbruget vedrører primært overførslen fra 2025 på 7,2 mio. kr. Jobcentret forventer at
overføre et mindreforbrug til 2027. Forskellen i forhold til seneste budgetopfølgning skyldes primært øget
mindreforbrug vedrørende lægeerklæringer.
Borgerservice, administration
Borgerservice forventer et mindreforbrug på 0,8 mio. kr. Uændret i forhold til seneste budgetopfølgning.
Mindreforbruget vedrører det kommunale administrationsbidrag til Udbetaling Danmark og
Seniorpensionsenheden.
Børn og familie, demografipulje
Der er på Økonomiudvalgets område afsat 5,0 mio. kr. for 2026 i en demografipulje til
imødegåelse af den demografiske udvikling på børne- og familieområdet. Puljen disponeres efter beslutning i
Økonomiudvalget. Fagcenter Børn og Familie forventer et merforbrug på -6,5 mio. kr. på Børn- og Familieudvalgets
område. Ved seneste budgetopfølgning var et forventet merforbrug på -10,5 mio. kr. I forhold til det afsatte beløb
forventes således et merforbrug på -1,5 mio. kr.
Organisationsstaben, politisk organisation
Organisationsstaben forventer et merforbrug på området på -1,4 mio. kr. Ved seneste budgetopfølgning var et
forventet merforbrug på -0,7 mio. kr. Merforbruget skyldes primært Kommunalbestyrelsens uddannelses-, IT- og
mødekonto samt en negativ overførsel fra 2025 på -0,2 mio. kr. Derudover er der også merudgifter vedrørende
kommunalvalget 2025.

Organisationsstaben, administration
Organisationsstaben forventer et mindreforbrug på administrationsudgifterne på 1,5 mio. kr. Ved seneste
budgetopfølgning var et forventet mindreforbrug på 0,8 mio. kr. Mindreforbruget skyldes primært overførslen på 1,0
mio. kr. på området fra 2025.
Organisationsstaben, fællesudgifter
Organisationsstaben forventer et mindreforbrug på fællesudgifterne på 0,9 mio. kr. Ved seneste budgetopfølgning
var et forventet mindreforbrug på 1,2 mio. kr. Mindreforbruget skyldes primært overførslen på 0,7 mio. kr. på
området fra 2025.
Plan, Byg og Miljø
Der forventes fortsat et merforbrug på -3,0 mio. kr. Forbruget i 2026 forventes at svare til det oprindelige budget for
2026 og merforbruget svarer til overførslen fra 2025.
Sundhed og Myndighed, demografipulje
Der er på Økonomiudvalgets område afsat 15,0 mio. kr. for 2026 i en demografipulje som sikkerhed for det politisk
fastsatte serviceniveau på hjemmehjælpsområdet. Et eventuelt merforbrug på køb af hjemmehjælp og
mellemkommunal refusion i Sundhed og Myndighed (på Ældre- og Sundhedsudvalgets område) finansieres af denne
pulje. Sundhed og Myndighed forventer et merforbrug på –12,9 mio. kr. på Ældre- og Sundhedsudvalgets område.
Ved seneste opfølgning et merforbrug på -7,1 mio. kr. I forhold til det afsatte beløb forventes således et mindreforbrug
på 2,1 mio. kr.

Voksen-handicapområdet, demografipulje
Der er på Økonomiudvalgets område afsat 9,0 mio. kr. for 2026 i en demografipulje til
imødegåelse af den demografiske udvikling på voksen-handicapområdet. Puljen disponeres efter beslutning i
Økonomiudvalget. Voksenspecialenheden forventer et merforbrug på -7,7 mio. kr. på Social- og
Beskæftigelsesudvalgets område. Ved seneste opfølgning et merforbrug på -5,7 mio. kr. I forhold til det afsatte
beløb forventes således et mindreforbrug på 3,3 mio. kr.
Økonomi, fællesudgifter
Økonomi forventer et mindreforbrug på fællesudgifterne på 31,4 mio. kr. Ved seneste budgetopfølgning var et
forventet mindreforbrug på 30,2 mio. kr. Mindreforbruget vedrører hovedsageligt, at den afsatte pulje på 20,0 mio. kr.
til sikring af en fortsat stabilitet og et uændret serviceniveau på velfærdsområderne, samt det ufinansierede løft af
servicerammen på 6,0 mio. kr., ikke forudsættes anvendt. Mindreforbruget derudover vedrører primært
tjenestemandspensioner og puljerne til langtidssygdom, barsel og fleksjob.

Serviceudgifter
I aftalen mellem regeringen og KL om kommunernes økonomi i 2026 er der sat en ramme for kommunernes
samlede udgifter til service. Måltallet for, om Kalundborg Kommune overholder sin del af aftalen, er det oprindeligt
vedtagne budget til service.
I forhold til de oprindeligt budgetterede serviceudgifter forventes et mindreforbrug på 40,6 mio. kr. på
Økonomiudvalgets eget område. Ved seneste budgetopfølgning var et forventet mindreforbrug på 39,4 mio. kr.
Væsentligste afvigelser på Økonomiudvalgets eget område der forklarer mindreforbruget på 40,6 mio. kr.:
Demografipuljer på i alt 29,0 mio. kr. er ikke disponeret med at blive brugt.
Puljen til sikring af en fortsat stabilitet og et uændret serviceniveau på velfærdsområderne på 20,0 mio. kr.
samt det ufinansierede løft af servicerammen på 6,0 mio. kr. under Økonomi, Fællesudgifter, er ikke
disponeret med at blive brugt.
Forøgelse af korrigeret budget med 22,3 mio. kr. som vedrører overførsler fra 2025 til 2026.
Anlægsudgifter
De samlede anlægsudgifter og -indtægter for Kalundborg Kommune er vist i nedenstående tabel 2.
Det ses, at der forventes afholdt anlægsudgifter på 170,0 mio. kr. inden for anlægsrammen (anlægsrammen udgør
170,0 mio. kr.) og 2,0 mio. kr. uden for anlægsrammen. De samlede anlægsudgifter forventes at blive 172,0 mio.
kr., hvilket er 257,7 mio. kr. lavere end det korrigerede budget.
Der forventes anlægsindtægter på -84,2 mio. kr. hvilket er -18,5 mio. kr. lavere end det korrigerede budget.

Kassevirkningen er den samlede nettobevægelse af anlægsudgifter, anlægsindtægter og et træk på den tilknyttede
byggekredit til ældreboligerne i Rørmosecentret. I alt forventes det samlede kassetræk i 2026 at blive 85,8 mio. kr.
på baggrund af anlægsområdet.
Tabel 2: Anlæg opdelt i udgifter og indtægter for Kalundborg Kommune

Nedenstående tabel 3 viser Økonomiudvalgets andel af anlægsudgifter og -indtægter.
Tabel 3: Anlæg opdelt i udgifter og indtægter for Økonomiudvalget

På Økonomiudvalgets anlægsområde forventes anlægsudgifter på 27,5 mio. kr., hvilket er 180,7 mio. kr. lavere end
det korrigerede budget.
Der forventes anlægsindtægter på -61,8 mio. kr., hvilket er -9,4 mio. kr. lavere end det korrigerede budget.
I vedlagte bilag kan afvigelserne ses for de enkelte anlægsprojekter.

Økonomiske konsekvenser
Ingen bevillingsmæssige konsekvenser.

Sagens forløb
10/08/2026 Direktionen
Anbefales.

Beslutning

Godkendt.