Orientering om Budgetopfølgning pr. 31. juli 2026 - Social- og Beskæftigelsesudvalget

Sagsfremstilling

Resume og sagens baggrund
Økonomistaben forelægger budgetopfølgning pr. 31. juli 2026. Forudsætningerne for opfølgningen bygger på de
indmeldinger, som partnerskabsholderne har givet til deres forventet regnskab 2026.
Det samlede resultat for udvalgets område viser et forventet merforbrug på -2,6 mio. kr. (ved seneste opfølgning et
merforbrug på -6,0 mio. kr.) i forhold til det korrigerede budget.
En del af afvigelsen mellem det korrigerede budget og det forventede regnskab skyldes, at udgifter til blandt andet
OK26 er medtaget i det forventede forbrug, mens midtvejsreguleringen endnu ikke er indarbejdet i budgettet. Med
økonomiaftalen for 2027 er de endelige beløb for midtvejsreguleringen 2026 nu fastlagt, og disse forventes
indarbejdet i budgettet ultimo august 2026. Dette vil bidrage til at mindske den nuværende budgetafvigelse.
Indstillinger
Direktøren indstiller, at orienteringen tages til efterretning.

Behandling
Social- og Beskæftigelsesudvalget.

Baggrunden for budgetopfølgningen er partnerskabsholdernes økonomitjek.
Tabel 1: Forventet afvigelse til det korrigerede budget på drift, anlæg og servicerammen for hele Social- og
Beskæftigelsesudvalgets område.

Afvigelse
Hele

Oprindelig

Korrigeret

Forventet

budget 2026

budget 2026

regnskab 2026

korrigeret

Afvigelsens

budget og

konsekvens på

forventet

service-rammen

regnskab 2026

Drift

Anlæg

Ovenstående tabel viser, at der på udvalgets område forventes et merforbrug på -2,6 mio. kr. (ved seneste
opfølgning et merforbrug på -6,0 mio. kr.) i forhold til det korrigerede budget. Afvigelser på servicerammen udgør et
forventet merforbrug på -20,7 mio. kr. (ved seneste opfølgning et merforbrug på -21,1 mio. kr.) På anlægssiden
forventes budgetoverholdelse.
Væsentligste afvigelser på Social- og Beskæftigelsesudvalgets område der forklarer merforbruget på -2,6 mio. kr.
og udsving i forhold til seneste opfølgning.
Voksenspecialenheden:
Der forventes er merforbrug på området på -8,6 mio. kr. (ved seneste opfølgning et merforbrug på -7,7 mio. kr.).
Det specialiserede voksenområde er økonomisk udfordret på flere parametre, og der er i den forbindelse flere
risikofaktorer, der gør sig gældende, hvilket kan bevirke at udvalgets demografipulje på 9,0 mio. kr. kan blive bragt i
anvendelse.
Merforbruget skyldes hovedsageligt tilgang til midlertidige botilbud efter Servicelovens §107, tilgang til
længerevarende botilbud efter Almenboliglovens §105 og Servicelovens §108, som følge af mere komplekse behov
i gruppen af borgere, samt regulering fra 2025 vedrørende refusion for særligt dyre enkeltsager. Forskellen fra
seneste opfølgning skyldes tilgang på §96 Borgerstyret Personlig Assistance.
Voksen- handicapområdet, demografipulje
Der er på Økonomiudvalgets område afsat 9,0 mio. kr. for 2026 i en demografipulje til imødegåelse af den
demografiske udvikling på voksenhandicapområdet.
Det Sociale Voksenområde Center 1
Der forventes et merforbrug på området på -3,0 mio. kr. (ved seneste opfølgning et merforbrug på -4,2 mio. kr.)
Merforbruget skyldes tilpasning af forventede udgifter som følge af OK26 samt øgede forventede udgifter til mer- og
overarbejde som følge af EU dom. Forskellen fra seneste opfølgning skyldes tilpasning af forventede lønudgifter
samt stigende takstindtægter.
Det Sociale Voksenområde Center 2
Der forventes er merforbrug på området på -7,2 mio. kr. (ved seneste opfølgning et merforbrug på -6,6 mio. kr.)
Merforbruget skyldes blandt andet overførsel fra 2025 på -5,4 mio. kr., manglende muligheder for tilpasning af
aktivitetsniveauet i rusmiddelteamet til de nuværende økonomiske forudsætninger, som er nødvendige for at kunne
overholde behandlingsgarantien, udfordring i forhold til økonomisk bæredygtighed på de mindre botilbud, samt
faldende takstindtægter på §85 støtte i eget hjem. Forskellen fra seneste opfølgning skyldes tilpasning af
forventede takstindtægter på Hyldens Kvarter og §85a Housing First tilbud, faldende indtægter på Medborgerhuset
samt øgede vikarudgifter på Rusmiddelteamet.
Jobcentret:
Samlet set for alle forsørgelsesydelser er vurderingen af det forventede forbrug i 2026 relativt stabilt sammenholdt
med budgetopfølgning pr. ultimo maj 2026. Det samlede mindreforbrug er på 15,7 mio. kr. (ved seneste opfølgning
12,0 mio. kr.)
På de arbejdsmarkedsnære forsørgelsesydelser er der i perioden sket forskydninger mellem ydelserne. Det

handler primært om, at kontanthjælpsområdet fortsat er faldende og ikke så stabilt som forventet. Til gengæld er
der i juni og juli en forholdsvis stor stigning i ledighedsydelsesmodtagere, hvor halvdelen af stigningen vedrører
borgere, der kommer direkte fra beskæftigelse. Den udvikling er tegn på, at faldet i lokale arbejdspladser gennem
det seneste år og deraf stigende ledighed blandt A-dagpengemodtagerne, nu også påvirker borgere, som har
været ansat i fleksjob. Mindreforbruget på de arbejdsmarkedsnære forsørgelsesydelser er 9,6 mio. kr. (ved seneste
opfølgning 7,1 mio. kr.).
På den helbredsrelaterede forsørgelse forventes et mindreforbrug på 0,8 mio. kr. (ved seneste opfølgning 5,3 mio.
kr.). Vurderingen af udviklingen hos sygemeldte er mere usikker end blandt øvrige forsørgelsesydelser, da der er
op til 3 måneders forsinkelse på arbejdsgivernes indberetning af sygemeldte. Med baggrund i de nyeste indikatorer
har administrationen opskrevet disponeringerne fremadrettet.
Driftsudgifterne forventes at udvise et mindreforbrug på 5,0 mio. kr. (ved seneste opfølgning et mindreforbrug på
2,4 mio. kr.). Beskæftigelsesområdet befinder sig midt i en driftsmæssig omstillingsproces som følge af
Beskæftigelsesreformen, som skal implementeres fra 2026 og frem mod 2030. Implementeringen af reformen
betyder, at det er vigtigt at få opkvalificeret eksisterende medarbejdere, drøftet og implementeret nye
forretningsgange og ansat rette jobprofiler for at kunne sikre en stabil drift på den længere bane. Usikkerheden i
forhold til de driftsmæssige disponeringer er derfor påvirket af de mange omstillinger.
Samtidigt følges den stigende ledighed for A-dagpengemodtagere tæt, og herunder A-kassernes indsats i forhold til
at få nyledige i 6-ugers selvvalgt uddannelse. Det hidtidige forbrug til 6-ugers selvvalgt uddannelse i 2026 er
udgangspunktet for disponeringerne resten af året, men der er registreret en stigende ledighed blandt Adagpengemodtere. Kommunen har ingen indflydelse på niveauet for 6-ugers selvvalgt uddannelse, da det er et
lovbestemt, frivilligt tilbud til forsikrede, der er nyledige.
Serviceudgifter
I aftalen mellem regeringen og KL om kommunernes økonomi i 2026 er der sat en ramme for kommunernes
samlede udgifter til service. Måltallet for, om Kalundborg Kommune overholder sin del af aftalen, er det oprindeligt
vedtagne budget til service.
I forhold til de oprindeligt budgetterede serviceudgifter forventes et merforbrug på -20,7 mio. kr. (ved seneste
opfølgning et merforbrug på -21,1 mio. kr.) på Social- og Beskæftigelsesudvalgets område.
Væsentligste afvigelser på Social- og Beskæftigelsesudvalgets område der forklarer merforbruget på -20,7 mio. kr.:
overførsler fra tidligere år primært på Det Sociale voksenområde Center 2.
stigende lønudgifter til OK26 samt øgede udgifter til mer- og overarbejde som følge af EU dom.
der er ikke budgetteret med en forlængelse ind i 2026 af særloven for fordrevne fra Ukraine.
det årlige kommunale bidrag til staten for FGU i 2025 har været mindre end disponeret.
Økonomiske konsekvenser
Ingen bevillingsmæssige konsekvenser.

Beslutning

Taget til efterretning.
Afbud: Kristine Vesterskov Olsen