Orientering om Budgetopfølgning pr. 31. juli 2026 - Ældre- og Sundhedsudvalget

Sagsfremstilling

Resume og sagens baggrund

Økonomistaben forelægger budgetopfølgning pr. 31. juli 2026. Forudsætningerne for opfølgningen bygger på de
indmeldinger som partnerskabsholderne har givet til deres forventet regnskab 2026.
Det samlede resultat for udvalgets område viser et forventet merforbrug på -7,5 mio. kr. (ved seneste opfølgning et
merforbrug på -5,2 mio. kr.) i forhold til det korrigerede budget.
En del af afvigelsen mellem det korrigerede budget og det forventede regnskab skyldes, at udgifter til blandt andet
OK26 er medtaget i det forventede forbrug, mens midtvejsreguleringen endnu ikke er indarbejdet i budgettet. Med
økonomiaftalen for 2027 er de endelige beløb for midtvejsreguleringen 2026 nu fastlagt, og disse forventes
indarbejdet i budgettet ultimo august 2026. Dette vil bidrage til at mindske den nuværende budgetafvigelse.

Indstillinger
Direktøren indstiller, at orienteringen tages til efterretning.

Behandling
Ældre- og Sundhedsudvalget.

Baggrunden for budgetopfølgningen er partnerskabsholdernes økonomitjek.
Tabel 1: Forventet afvigelse til det korrigerede budget på drift, anlæg og servicerammen for hele Ældre- og
Sundhedsudvalgets område.

Afvigelse
Hele

Oprindelig

Korrigeret

Forventet

budget 2026

budget 2026

regnskab 2026

korrigeret

Afvigelsens

budget og

konsekvens på

forventet

service-rammen

regnskab 2026

Drift

Anlæg

Ovenstående tabel viser, at der på udvalgets område forventes et merforbrug på -7,5 mio. kr. (ved seneste
opfølgning et merforbrug på -5,2 mio. kr.) i forhold til det korrigerede budget. Afvigelser på servicerammen udgør et
forventet merforbrug på -12,7 mio. kr. (ved seneste opfølgning et mindreforbrug på -10,2 mio. kr.) På anlægssiden
forventes der et mindreforbrug på 0,2 mio. kr. (ved seneste opfølgning et mindreforbrug på 0,6 mio. kr.)
Området er i gang med implementering af den nye Ældrelov som trådte i kraft 1. juli 2025, hvorfor der kan være
usikkerhed omkring økonomien hos flere partnerskabsholdere. Der arbejdes i forhold til økonomien blandt andet
med:
Revisitation af borgere fra Servicelov til Ældrelov.
Nyt koncept for økonomistyring.
Væsentligste afvigelser på Ældre- og Sundhedsudvalgets område der forklarer merforbruget på -7,5 mio. kr.
Sundhed og Myndighed
Der forventes et merforbrug på området på -9,1 mio. kr. (ved seneste opfølgning et Merforbrug på -9,0 mio. kr.)
Merforbruget består af:
Udgifter til hjemmehjælp i Kalundborg Kommune samt køb af plejehjemspladser og hjemmehjælp i andre
kommuner forventes et merforbrug på -13,6 mio. kr.
Kommunal fuldfinansiering forventes et merforbrug på -3,4 mio. kr.
Øvrig drift hos Sundhed og Myndighed forventes et mindreforbrug på 2,7 mio. kr.
Puljemidler mindreforbrug på 5,2 mio. kr.
Der er usikkerhed omkring de forventede udgifter til hjemmehjælp, da implementering af ældreloven herunder
proces omkring revisitering og afregning vedrørende borgere til ældrelov, stadig pågår. Forskellen fra seneste
opfølgning skyldes øgede udgifter til vikarer på hjælpemiddeldepotet, kurser i forbindelse med ældreloven og øget
udgifter til mellemkommunale betalinger på hjemmehjælp. En del af dette modsvares af færre udgifter til
hjælpemidler og vederlagsfri fysioterapi.
Sundhed og Myndighed, demografipulje
Der er på Økonomiudvalgets område afsat 15,0 mio. kr. for 2026 i en demografipulje som sikkerhed for det politisk
fastsatte serviceniveau på hjemmehjælpsområdet. Et eventuelt merforbrug på køb af hjemmehjælp og
mellemkommunal refusion i Sundhed og Myndighed (på Ældre- og Sundhedsudvalgets område) finansieres af
denne pulje. Der forventes et merforbrug på -13,6 mio. kr. (ved seneste opfølgning et merforbrug på -12,9 mio. kr.)
I forhold til det afsatte beløb forventes således et mindreforbrug på 1,4 mio. kr.
Hjemmepleje, Sygepleje og Døgnrehabilitering
Der forventes et mindreforbrug på området på 1,7 mio. kr. (ved seneste opfølgning et mindreforbrug på 4,0 mio.
kr.). Forskellen fra seneste opfølgning skyldes tilpasning af lønomkostninger for resten af året, øget vikarforbrug,
samt færre takstindtægter end tidligere forventet.
Aktivitet og Plejehjem

Der forventes et merforbrug på området på -0,9 mio. kr. (ved seneste opfølgning et merforbrug på -1,5 mio. kr.)
Forskellen fra sidste opfølgning skyldes færre lønudgifter end forventet.
Madservice
Der forventes et merforbrug på området på -2,1 mio. kr. (Ved seneste opfølgning et merforbrug på -2,4 mio. kr.).
Merforbruget skyldes overførsel på -1,7 mio. kr. fra 2025, stigende fødevare- og brændstofpriser samt øgede
udgifter til central flådestyring. Forskellen fra sidste opfølgning skyldes færre udgifter til fødevare end forventet.
Serviceudgifter
I aftalen mellem regeringen og KL om kommunernes økonomi i 2026 er der sat en ramme for kommunernes
samlede udgifter til service. Måltallet for, om Kalundborg Kommune overholder sin del af aftalen, er det oprindeligt
vedtagne budget til service.
I forhold til de oprindeligt budgetterede serviceudgifter forventes et merforbrug på -12,7 mio. kr. (ved seneste
opfølgning et merforbrug på -10,2 mio. kr.)
Væsentligste afvigelser på Ældre- og Sundhedsudvalgets område der forklarer merforbruget på -12,7 mio. kr.:
merforbrug ift. udgifter på området vedrørende hjemmehjælp.

Økonomiske konsekvenser
Ingen bevillingsmæssige konsekvenser.

Beslutning

Taget til efterretning.
Afbud: Niels-Erik Sørensen