Orientering om budgetopfølgning pr. 31. juli 2026 - Kultur- og Fritidsudvalget

Sagsfremstilling

Resume og sagens baggrund
Økonomistaben forelægger budgetopfølgning pr. 31. juli 2026. Forudsætningerne for opfølgningen bygger på de
indmeldinger, som partnerskabsholderne har givet til deres forventet regnskab 2026.
Det samlede resultat for udvalgets område viser et forventet mindreforbrug på 0,2 mio. kr. i forhold til det
korrigerede budget. Ved seneste budgetopfølgning var et forventet mindreforbrug på 0,3 mio. kr.
En del af afvigelsen mellem det korrigerede budget og det forventede regnskab skyldes, at udgifter til blandt andet
OK26 er medtaget i det forventede forbrug, mens midtvejsreguleringen endnu ikke er indarbejdet i budgettet. Med
økonomiaftalen for 2027 er de endelige beløb for midtvejsreguleringen 2026 nu fastlagt, og disse forventes
indarbejdet i budgettet ultimo august 2026. Dette vil bidrage til at mindske den nuværende budgetafvigelse.

Indstillinger
Direktøren indstiller, at orienteringen tages til efterretning.

Behandling
Kultur- og Fritidsudvalget.

Baggrunden for budgetopfølgningen er partnerskabsholdernes økonomitjek.
Tabel 1: Forventet afvigelse til det korrigerede budget på drift, anlæg og servicerammen på hele Kultur- og
Fritidsudvalgets område.

Ovenstående tabel viser at der på udvalgets område forventes et mindreforbrug på 0,2 mio. kr. i forhold til det
korrigerede budget. Ved seneste budgetopfølgning var et forventet mindreforbrug på 0,3 mio. kr.

Afvigelsen på servicerammen udgør et forventet merforbrug på -1,2 mio. kr. Ved seneste budgetopfølgning var et
forventet merforbrug på -1,1 mio. kr.
På anlægssiden forventes der budgetoverholdelse.
Serviceudgifter
I aftalen mellem regeringen og KL om kommunernes økonomi i 2026 er der sat en ramme for kommunernes
samlede udgifter til service. Måltallet for, om Kalundborg Kommune overholder sin del af aftalen, er det oprindeligt
vedtagne budget til service.
I forhold til de oprindeligt budgetterede serviceudgifter forventes et merforbrug på -1,2 mio. kr. på Kultur og
Fritidsudvalgets område. Ved seneste budgetopfølgning var et forventet merforbrug på -1,1 mio. kr.
Væsentligste afvigelser på Kultur- og Fritidsudvalgets område der forklarer merforbruget på -1,2 mio. kr.:
Forøgelse af korrigeret budget med 1,3 mio. kr. som vedrører overførsler fra 2025 til 2026.

Økonomiske konsekvenser
Ingen bevillingsmæssige konsekvenser.

Beslutning

Godkendt.