Tredje anlægsoversigt

Indstilling

Kultur-, Fritids- og Borgerserviceforvaltningen (KFF) indstiller:

• at Kultur-, Fritids- og Borgerserviceudvalget godkender forvaltningens forslag til reperiodisering af anlægsbudgetter.

• at Kultur-, Fritids- og Borgerserviceudvalget godkender, at periodiseringerne af forvaltningens anlægsbudgetter indgår i den samlede anlægsoversigt for alle forvaltninger, som går til Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen.

Problemstilling

Københavns Kommunes samlede anlægsbudgetter styres i fire årlige anlægsoversigter, som har til formål at sikre, at hvert udvalg ikke overskrider deres givne måltal, og at kommunen ikke overskrider det samlede anlægsmåltal for kommunen. Dette er den tredje anlægsoversigt i 2026.

Det endelige anlægsmåltal for 2027 og fordeling mellem forvaltningerne forventes at blive behandlet af Økonomiudvalget på mødet den 3. november 2026. Det vil sige efter, at tredje anlægsoversigt er behandlet på Økonomiudvalget. Derfor kan budgettet for 2027 ikke afstemmes med det endelige måltal endnu. Der er derfor ikke lavet en konkret vurdering af eksekveringsforventningen for Kultur- Fritids- og Borgerserviceudvalget i 2027 med denne anlægsoversigt.

Løsning

Årets anlægsmåltal for Kultur-, Fritids- og Borgerserviceudvalget udgør 606,9 mio. kr. Måltallet er af hensyn til den interne styring i forvaltningen brudt ned på bevillingsområderne for henholdsvis anlæg på kultur-, fritids- og borgerserviceområdet (Kultur-, Fritids- og Borgerserviceforvaltningen ekskl. Københavns Ejendomme) og KEJD-anlæg (Københavns Ejendomme). Kultur-, Fritids- og Borgerserviceudvalget samlede måltal på 606,9 mio. kr. på anlæg er fordelt internt med 55,6 mio.kr. i 2026 på kultur-, fritids- og borgerserviceområdet og 551,3 mio. kr. på KEJD-anlæg.

De konkrete periodiseringer fremgår af bilag 1 for Kultur-, Fritids- og Borgerserviceanlæg og af bilag 2 for KEJD-anlæg.

Anlæg - Kultur, Fritid og Borgerservice (Kultur-, Fritids- og Borgerserviceforvaltningen ekskl. Københavns Ejendomme):

Det interne måltal for kultur- fritid og borgerservice udgør 55,6 mio. kr. svarende til bevillingen. Der arbejdes med en overdisponering på bevillingen for at understøtte eksekveringen og håndtere forventede forsinkelser, som ikke kan tilskrives enkeltprojekter. Overdisponeringen er med 3. anlægsoversigt nedskrevet fra 49,2 mio. kr. til 24,6 mio. kr. Dette fremgår af bilag 1, som et flyt på ”Ændringer i overdisponering PSP” på 24,6 mio. kr. I forbindelse med fjerede anlægsoversigt vil Kultur-, Fritids- og Borgerserviceforvaltningen foretage periodiseringer, der sikrer at måltallet overholdes. Det vil forventeligt ske gennem reperiodiseringer som følge af naturlige tidsforskydninger i anlægsprojekter.

KEJD-anlæg:

Det interne måltal for KEJD-anlæg udgør 551,3 mio. kr. svarende til bevillingen. Der arbejdes med overdisponeringer på hovedprodukterne ”Vedligehold” og ”Øvrige anlæg”. Med 3. anlægsoversigt er overdisponeringen på” Vedligehold” nedskrevet til nul. Overdisponeringen på ”Øvrige anlæg” er nedskrevet fra 10,6 mio. kr. til 6,6 mio. kr. Dette fremgår af bilag 2, som et flyt på 4,1 mio. kr. på Overbooking Øvrige.

Politisk handlerum

Formålet med sagen er at beskrive forvaltningens oplæg til reperiodisering af anlægsmidler mellem år som følge realiserede og forventede tidsforskydninger i anlægsprojekter. Handlerummet til forandringer i indmeldingerne er derfor begrænset, men udvalget kan bede om uddybende forklaringer. Udvalget kan også vælge at sende sagen retur, men det betyder, at der ikke kan laves periodiseringer i anlægsporteføljen før med 4. anlægsoversigt. Dette er fordi, at 3. anlægsoversigt skal behandles på Økonomiudvalget den 27. oktober.

Økonomi

Indstillingen medfører en periodisering af porteføljen som følge af indmeldte forsinkelser af anlægsprojekter. De konkrete periodiseringer for KFF-anlæg kan ses i bilag 1 og i bilag 2 for KEJD.

Videre proces

Tredje anlægsoversigt på Kultur-, Fritids- og Borgerserviceudvalgets område fremsendes til Økonomiforvaltningen den 24. september 2026 med forbehold for Kultur- Fritids- og Borgerserviceudvalgets godkendelse. Økonomiforvaltningen vil efterfølgende fremlægge en samlet sag, hvor alle udvalgenes periodiseringer på anlægsområdet fremgår. Denne sag behandles af Økonomiudvalget den 27. oktober 2026 og af Borgerrepræsentationen den 5. november 2026. Når ændringerne er godkendt af Borgerrepræsentationen, indarbejdes de i Kultur-, Fritids- og Borgerserviceudvalgets budget.

Bilag

• Bilag 1 KFF anlæg projekter med periosiseringer i 3 anlægsoversigt
• Bilag 2 KEJD anlæg projekter med periodisering 3 anlægsoversigt