3. økonomiske Redegørelse 2026 – Kultur- og Idrætsudvalget

Indstilling

Børne- og Kulturforvaltningen indstiller, at Kultur- og Idrætsudvalget anbefaler, at
Økonomiudvalget og Kommunalbestyrelsen
1. godkender, at tillægsbevilling på driftsområdet på samlet -1,136 mio. kr. i 2026 tilgår
kassen, jf. bilag 2 tabel 1
2. godkender budgetneutrale omplaceringer på samlet 0,421 mio. kr. på udvalgets område, jf.
bilag 2 tabel 2b
samt at Kultur- og Idrætsudvalget
3. tager 3. økonomiske redegørelse til efterretning.

Baggrund og vurdering
3. Økonomiske Redegørelse 2026 indeholder et estimat på det forventede regnskab for 2026 og
redegør for afvigelser mellem det afsatte budget og det forventede regnskab.
Afvigelser i 3. Økonomiske Redegørelse på Kultur- og Idrætsudvalgets område gennemgås
herunder.
Samlet økonomisk overblik
Kultur- og Idrætsudvalget forventer i forbindelse med 3. Økonomiske Redegørelse et
regnskabsresultat på samlet 125,3 mio. kr., der afviger fra det afsatte budget med 20,0 mio. kr. i
mindreforbrug, jf. nedenstående tabel 1. Dette er en forbedring siden sidste økonomiske redegørelse
med 1,7 mio. kr.
Resultatet er sammensat af et samlet mindreforbrug på driftsområdet på 1,7 mio. kr. og et samlet
mindreforbrug på anlægsområdet på 18,3 mio. kr.
Tabel 1 – Økonomisk overblik for Kultur- og Idrætsudvalget
Område Korrigeret Forventet
Forventet
Budgetneutrale
(i 1.000 budget
regnskab
Tillægsbevilling
Varslinger
budgetafvigelse
omplaceringer
kr.)
Drift

Anlæg

I alt

Note: Negative beløb (-) angiver indtægter, mindreforbrug eller afgivelse af budget. Positive beløb (+)
angiver udgifter, merforbrug eller tilførsel af budget.
Der henvises til vedlagte bilag 1 og 2, der yderligere beskriver afvigelserne.
Driftsområdet
På driftsområdet forventes et samlet mindreforbrug på 1,7 mio. kr. i 2026.

Tillægsbevillinger
1,1 mio. kr. vedrører mindreforbrug, som tilføres kassen.
Mindreforbruget kan primært henføres til udsatte aktiviteter på Projekt Team Danmark. Herudover
indgår udskudte anlægsrelaterede driftstilskud som følge af forskudte projektforløb på Hal II ved
Ravnsborg og Bjæverskov medborgerhus.
Budgetneutrale omplaceringer (ingen kassepåvirkning)
0,4 mio. kr. vedrører budgetneutrale omplaceringer, hvor udvalget samlet set modtager budget.
Omplaceringerne har ingen effekt på det samlede økonomiske resultat og påvirker ikke
kassebeholdningen, men medfører tekniske budgetjusteringer mellem udvalg.
De budgetneutrale omplaceringer fremgår af vedlagte bilag 2.
Varslet merforbrug og forventede overførsler
1,0 mio. kr. i mindreforbrug forventes overført til 2027.
Mindreforbruget vedrører projekter, hvor aktiviteter er blevet udskudt.
Anlægsområdet
På anlægsområdet forventes et samlet mindreforbrug på 18,3 mio. kr. i 2026.
Forventede overførsler
18,3 mio. kr. i mindreforbrug forventes overført til efterfølgende regnskabsår.
Mindreforbruget vedrører blandt andet udviklingsprojekter ved Køge Marina, Hal II i Ravnsborg samt
projektmidler til kulturhus, hvor aktiviteter og anlægsarbejder forventes gennemført i 2027 og senere.
Anlægsopfølgning for udvalget fremgår af vedlagte bilag 3.

Økonomi

Det samlede resultat på Kultur- og Idrætsudvalgets område udgør et mindreforbrug på driftsområdet
på 1,7 mio. kr. og et mindreforbrug på anlægsområdet på 18,3 mio. kr., heraf:
der ansøges om en tillægsbevilling -1,1 mio. kr. på driftsområdet, beløbet tilgår kassen
budgetneutrale omplaceringer (ingen kassepåvirkning), hvor udvalget samlet set modtager
budget på 0,4 mio. kr.
varslede overførsler til 2027 på samlet 19,3 mio. kr. Heraf 1,0 mio. kr. på driftsområdet og 18,3
mio. kr. på anlægsområdet.

Beslutning

Ad. 1 - 2. Godkendt.
Ad. 3. Taget til efterretning.