Modtagestation Syddanmark I/S - Årsrapport 2025, budget 2027 samt takster 2027

Sagsfremstilling

Motas’ resultatopgørelse for 2025 viser en nettoomsætning på 44.305.518 kr. og samlede
driftsomkostninger på 43.601.790 kr. Dette giver et driftsresultat på 703.728 kr. Efter finansielle
poster udgør årets resultat et overskud på 738.475 kr., som øger egenkapitalen til 13.071.647
kr.
Balancen viser aktiver for 20.601.357 kr. og en egenkapital på 13.071.647 kr. Hensatte
forpligtelser og gældsforpligtelser udgør samlet 7.529.710 kr.
Motas har i 2025 håndteret 6.515 tons mod 6.492 tons i 2024. Mængden er dermed stort set
uændret og ligger ca. 8 % over den budgetterede mængde for 2025. I løbet af året blev et nyt
overdækket lagerområde færdiggjort og taget i drift.
BDO vurderer, at årsregnskabet giver et retvisende billede, men har gjort opmærksom på et
forhold vedrørende egenkapitalen.

Bemærkningen handler om, hvorvidt hele egenkapitalen kan betragtes som midler, Motas frit
kan disponere over. Efter reglerne om hvile-i-sig-selv-princippet kan en del af egenkapitalen
være knyttet til værdier, som skal indgå i beregningen af fremtidige takster. Det skal derfor
undersøges, om regnskabet opgør egenkapitalen korrekt i forhold til disse regler.
Revisor har ikke ændret sin konklusion om årsregnskabet på grund af dette forhold. Motas vil i
2026 undersøge, om der er behov for ændringer i regnskabsaflæggelsen.
Budgettet for 2027 er baseret på en forventet mængde på 5.893 tons, hvilket er lavere end den
realiserede mængde i 2025. Motas begrunder blandt andet reduktionen med, at en større
kunde har afsluttet samarbejdet ved udgangen af 2025, at en anden kunde forventer at lukke
den afdeling, som Motas servicerer, ved udgangen af 2026, samt at indsamling af
bilakkumulatorer forventes at overgå til en producentansvarsordning i 2026 eller 2027.
De budgetterede udgifter for 2027 udgør 44.635.010 kr., mens indtægterne udgør 44.178.066
kr. Det giver et forventet underskud på 456.944 kr.
Motas har fremsendt to sæt takster for 2027 til godkendelse. Det ene sæt gælder
interessentkommunerne (PG9), og det andet gælder øvrige selskaber, herunder
affaldsselskaber (Alm.). Taksterne fremgår af det vedhæftede bilag under punkt 6, Bilag 6:
Budget 2027 takster til godkendelse. Bilaget viser taksterne for 2027 sammenholdt med
taksterne for 2025 og 2026.
Motas oplyser, at budgettet ville udvise et underskud på ca. 694.000 kr., hvis taksterne fra
2026 blev videreført. For 2027 er der derfor i vidt omfang anvendt takster på niveau med 2025,
hvilket forventes at begrænse underskuddet til ca. 457.000 kr.
Repræsentantskabet godkendte årsrapporten for 2025 samt budget og takster for 2027 på
mødet den 12. juni 2026. Repræsentantskabet besluttede samtidig at sende taksterne til
godkendelse i interessentkommunerne.