Budgetudfordringer på de specialiserede områder i 2026

Indstilling

Forvaltningen foreslår, at
1. 80 pct. af den skønnede budgetudfordring i 2026 (ekskl. aktivitetsområder med udfordringer
under 2 pct. og fuld finansiering af småbørnsområdet §83) – svarende til 57,8 mio. kr. bevilliges nu, dels finansieret af tekniske budgettilpasninger på en række områder på tværs
af organisationen og dels via et kassetræk på 13,7 mio. kr. i 2026 – jf. økonomiafsnittet,
2. den varige udfordring på 14,8 mio. kr. fra 2027 og frem indgår i budgetprocessen for budget
3. der foretages en delvis periodisering af Råderumspulje øremærket til forebyggelse og
håndtering af merudgifter på det specialiserede børneområde for at genere serviceramme i
2026 til håndtering af udfordringen, samt sikring af ledig serviceramme til serviceoverførsler
i forbindelse med regnskab 2025, således at der flyttes 4,0 mio. kr. fra 2026 til 2027 og
2028 - jf. økonomiafsnittet.

Problemstilling

Lyngby-Taarbæk Kommune oplever i lighed med de øvrige kommuner udfordringer med en
betydelig udgiftsvækst på de specialiserede områder. I sagen om forventet udgiftsudvikling på de
specialiserede områder (jf. KMB juni 2025) blev budgettet i 2025 og frem løftet med i alt 33,1 mio.
kr. på tværs af områder. På de specialiserede socialområder (Udsatte børn, Ungeindsats og
Voksen-socialindsats) svarede budgetløftet til det forventede merforbrug i 1. budgetopfølgning
2025. Samtidig blev budgetterne løftet med yderligere 25,8 mio. kr. i 2026 og frem til at dække
den forventede udgiftsudvikling baseret på den gennemsnitlige procentuelle udgiftsudvikling i
Region Hovedstaden over de sidste 3 år. På småbørnsområdet blev budgettet i 2026 og frem
ligeledes løftet baseret på den gennemsnitlige procentuelle udgiftsudvikling i Region
Hovedstaden over de sidste 3 år
På specialundervisningsområdet blev det centrale budget til specialundervisning og
Motorikhusets budget løftet til det forventede udgiftsniveau i 1. budgetopfølgning i 2025 og frem.
Der blev således ikke lagt en yderligere forventet udgiftsstigning ind på
specialundervisningsområdet i 2026 og frem.

Flere af aktivitetsområderne har dog oplevet en betydelig opdrift efter 1. budgetopfølgning, og i 2.
budgetopfølgning 2025 forventedes et samlet merforbrug på 35,2 mio. kr. Som det fremgik af 2.
budgetopfølgning, vil denne nytilgang i 2. halvår 2025 alt andet lige slå igennem med helårseffekt
i 2026. Hertil kommer, at der på baggrund af tidligere år må forventes en betydelig ukendt
nettotilgang af nye sager.
Det betyder, at budgetløftet i 2026 allerede er blevet mere end spist op af udgiftsopdriften i 2025,
og hertil kommer den forventede helårseffekt af de nytilkomne sager i 2. halvår af 2025 og
skønnet for den forventede ukendte tilgang i 2026, som ligeledes indgår i den samlede prognose

Kendte

Forventet

bevillinger mv.

Overgange

Ukendt

Prognose

Mio. kr. i 2026 p/l

sfa. alder

nettotilgang

Udsatte børn

Ungeindsats

CSI dagbehandling

Voksen-og Social

Administration

Specialundervisning

Dagtilbud § 83

Total

merforbrug

Det samlede forventede merforbrug på 75,4 mio. kr. i 2026 er sammensat af følgende:
31,1 mio. kr. i forventet merforbrug på kendte bevillinger ift. vedtaget budget (inkl. forventet
afgang på 0,8 mio. kr. sfa. alder, som overgår til aktivitetsområdet Ældre).
44,3 mio. kr. i prognosticeret ukendt nettotilgang.
Det forventede merforbrug i 2026 kan henføres til de markante udgiftsstigninger i 2. halvår af
2025 - efter 1. Budgetopfølgning i 2025, som lå til grund for budgetlægningen for 2026. Det
forventede merforbrug i 2. Budgetopfølgning på 35,2 mio. kr., gav anledning til at reservere det
ét-årige råderum i 2026 på 6,4 mio. kr. til det specialiserede område.
Det bemærkes, at en betydelig del af opdriften fra 1. til 2. budgetopfølgning 2025 kan henføres til
en ekstraordinær stor tilgang af særligt dyre enkeltsager – bl.a. sfa. tvangsfjernelse ved fødsel,
Døgntilbud og kriminalitetsafgørelser til behandling. Denne ekstraordinære tilgang er taget ud af
skønnet for ukendt tilgang i prognosen for 2026. Dvs. at der forudsættes en mere afdæmpet
tilgang i 2026. For uddybning af prognosen for 2026 se vedlagte bilag 1.
Udfordringen må alt andet lige forventes at være varig, og der er således tale om en meget
alvorlig udfordring for kommunens økonomiske stabilitet, idet der - ud over denne udfordring på
de specialiserede områder - ligger en betydelig strukturel ubalance i kommunens økonomi, som
skal håndteres frem mod 2030 – jf. sag om budgetproces 2027-2030.

Løsninger
Forvaltningen har udarbejdet et løsningsforslag, der så vidt muligt søger at håndtere udfordringen

via omprioriteringer indenfor rammen. Dette for at sikre:
at den strukturelle balance (balancen mellem udgifter og indtægter) ikke forværres
væsentligt, idet der ligger en betydelig ubalance i budgettet i forvejen
at servicerammen kan overholdes
Prognosen for 2026 er selvsagt behæftet med stor usikkerhed, da en stor del af det forventede
merforbrug kan henføres til et skøn for ukendt tilgang. Hertil kommer at til- eller afgang af få
særligt dyre enkeltsager kan ændre billedet markant.
For at imødegå denne usikkerhed samt for at fastholde et pres for at arbejde med styringen på
områderne foreslås det, at bevillige 80 pct. af det forventede merforbrug på tværs af områderne
på dette tidlige tidspunkt af året.
Det foreslås desuden, at det foreløbigt skønnede merforbrug på voksenområdet - som er under 2
pct. - udelades, idet der er tale om en marginal afvigelse.
Derudover foreslås det, at bevilge det fulde beløb på 4,1 mio. kr. til §83 tilbud på
småbørnsområdet, idet afvigelsen i forhold til budgettet er på knap 80 pct., og da den kan
krydsfinansieres via Finanslovsmidlerne til bl.a. normeringer på småbørnsområdet:
Forventet
merforbrug
Mio. kr. i 2026 p/l

Afvigelse

Bevilling af

i pct. 80 pct. af afvigelsen

Udsatte børn

Ungeindsats

CSI dagbehandling

Voksen-og Social

Administration

Specialundervisning

Dagtilbud § 83

Total

På denne baggrund skal der findes modgående finansiering og serviceramme til i alt 57,8 mio. kr.
i 2026 og frem.
Mulig finansiering og tilvejebringelse serviceramme i 2026

Forvaltningen har gennemgået budgetterne med henblik på at anvise modgående
finansieringstiltag, som kan realiseres uden videre analyse eller politisk proces. Den foreslåede
løsningsmodel har således især fokus på at identificere mere tekniske ændringer på tværs af
organisationen, fx. hvor der har været mindreforbrug i en periode eller skønnes merindtægter, og
som således kan bidrage med finansiering. Der ligger også enkelte forslag til engangsmidler i
2026. Det bemærkes dog, at finansiering fra engangsmidler efterlader en finansieringsudfordring
fra 2027 og frem.
Det har dog ikke været muligt - uden forudgående analyse og uden potentielt at påvirke

serviceniveauer - at identificere strukturelle mindreforbrug, der kan dække hele den samlede
udfordring på 56,9 mio. kr. For at sikre tid til en proces omkring at udarbejde forslag til at
håndtere den resterende udfordring varigt, foreslås det, at finansieringsmankoen på 13,7 mio. kr.
i 2026 håndteres via et kassetræk.
Mio. kr. i 2026 p/l

I alt

Reduktion i puljen til p/l og OK-tilpasninger

Pulje til uforudsete udgifter

Tilpasning af budget til uddannelsesteamet i ældreplejen

Tilpasning af budget til afvandingsforanstaltninger

Tilpasning af vedligeholdelsesbudget til Udlejningsejendomme

Teknisk kapacitetstilpasning af dagplejens budget

Tilpasning af budget til Vinterdrift

Administration - modgående besparelser

Krydsfinansiering af § 83 via FL-midler (småbørnsområdet)

Strukturelt mindreforbrug Sundhed

Berigtigelser vedr. refusioner på integrationsområdet

Øget refusion fra Særligt dyre enkeltsager

Finansiering i alt

Manglende finansiering

Forventet besparelse på busudbud fra 2027

Den uhåndterede udfordring på 14,8 mio. kr. i 2027 og frem må således indgå i grundlaget for
budgetprocessen for 2027-30.
Når den udestående finansiering på 13,7 mio. kr. i 2026 tilvejebringes via et kassetræk,
reduceres servicebufferpuljen tilsvarende. Hertil kommer et træk på Servicebufferpuljen på 15,0
mio. kr., som følge af at den øgede refusion fra særligt dyre enkeltsager ligger uden for
servicerammen. Det bemærkes, at servicebufferpuljen er en ufinansieret pulje, der alene
illustrerer kommunens ledige serviceramme.
Det foreslås desuden at periodisere (forskyde) en del af råderumspuljen på 6,4 mio. kr. i budget
2026, der blev øremærket til forebyggelse og håndtering af merudgifter på det specialiserede
børneområde, for at generere serviceramme i 2026 til håndtering af udfordringen, samt at sikre,
at der er ledig serviceramme til at gennemføre serviceoverførsler i forbindelse med regnskab
Ledig serviceramme (servicebufferpulje) 2026

Øget refusion vedr. særligt dyre enkeltsager (udenfor service)

Serviceramme til kassetræk

Periodisering af pulje til forbyg og håndtering af merforbrug på B2026 4,0

Ledig serviceramme efter denne sag

Der resterer herefter ledig serviceramme på 10,0 mio. kr. i 2026. Det bemærkes, at den stærkt
reducerede servicebufferpulje kan komme til at udgøre en begrænsende faktor, når der skal
laves serviceoverførsler fra 2025 til 2026 i forbindelse med regnskab 2025. Det kræver ledig
serviceramme i 2026, hvis der netto skal overføres serviceudgifter ind i 2026. Overførslerne kan
først opgøres, når det endelige regnskab foreligger. Den reducerede servicebufferpulje gør
kommunen sårbar i forhold til at overskride servicerammen i 2026 - især fordi der alene bevilliges
80 pct. af det forventede merforbrug på specialområderne i 2026.
Nedenfor gennemgås de forslåede finansieringsforslag.
Reduktion af puljen til p/l-regulering og regulering vedr. Overenskomster
I forbindelse medaftalen om lønløft til særlige grupper blev den overskydende finansiering lagt i
puljen til regulering af p/l til eventuelle efterreguleringer af budgetterne ifm. implementeringen på
tværs af organisationen. Der har ikke være behov for at efterregulere budgettilpasningerne og det
foreslås på denne baggrund at nedskrive puljen med 1,5 mio. kr. fra 2026 og frem.
Puljen til uforudsete udgifter
Det foreslås, at der udmøntes 10,0 mio. kr. af puljen til uforudsete udgifter i 2026 og frem,
hvorefter der resterer 12,5 mio. kr. i puljen i 2026. Den varige udmøntning fra puljen til uforudsete
udgifter skal ses i lyset af, at puljen kan genopbygges i forbindelse med budget 2027. I lyset af at
2026 kun lige er begyndt, og at det alene foreslås at bevillige 80 pct. at den forventede
udfordring, vurderer forvaltningen, at det er vigtigt at fastholde en nu mindre pulje til uforudsete
udgifter i 2026.
Tilpasning af budget til uddannelsesteamet på ældreområdet
Budgettet til uddannelsesteamet, der står for uddannelse af SOSU-elever, blev løftet med knap 6
mio. kr. varigt fra 2023. Der har siden været mindreforbrug på området, og budgettet foreslås
således reduceret med 2,5 mio. kr. fra 2026 og frem, hvormed det tilpasses det nuværende
aktivitetsniveau. Efter tilpasningen af budgettet, kan der ansættes ca. 150 'helårselever' (det
bemærkes, at helårselever kan dække over mange flere 'hoveder'). Forvaltningen vurderer, at det
er realistisk at rekruttere kvalificerede elever svarende til ca. 150 årselever, da der ellers skal
optages elever, som ikke er i stand til rent faktisk at gennemføre uddannelsen.
Tilpasning af budget til afvandingsforanstaltninger
Budgettet til afvandingsforanstaltningerne foreslås reduceret med 1,5 mio. kr. fra 2026 og frem,
idet der over en årrække har været mindreforbrug på denne post, der afhænger af LTF’s
anlægsudgifter til afvandingsprojekter. Der har dog været enkelte år med høje udgifter hertil, men
såfremt der igen skulle komme et år med meget høje udgifter til området, kan merforbruget
håndteres indenfor overførselsreglerne, idet et merforbrug kan finansieres af budgettet i det
kommende år.
Tilpasning af vedligeholdelsesbudgettet til udlejningsområdet
Der har været store mindreforbrug på vedligeholdelsesbudgettet til udlejningsejendommene over

en årrække. Der har desuden været et meget højt udgiftsniveau til vedligeholdelse af
udlejningsejendommene over en årrække, og udlejningsejendommene er således generelt i god
stand. Budgettet foreslås på denne baggrund reduceret med 2,5 mio. kr. fra 2026 og frem.
Besparelse på busudbud fra 2027
På baggrund af oplysninger fra Movia skønnes foreløbigt en besparelse på ca. 5,0 mio. kr. fra
2027 som følge nyt udbud på busområdet. Beløbet er dog fortsat usikkert, og det endelige beløb
kendes først i juni 2026. Det foreslås at besparelsen fra busudbuddet kan medgå til at finansiere
merudgifterne fra 2027 og frem. Denne finansiering kan bl.a. erstatte de ét-årige
finansieringsforslag, der bortfalder igen fra 2027. Det bemærkes, at Teknikudvalget d. 28/8-2025
protokollerede, at de ønsker at midlerne skal blive på området. Økonomiudvalget protokollerede
hertil at 'Disponeringen af de eventuelt overskydende midler afventer derfor endeligt budget, men
forudsættes anvendt til øget busdrift'. Det foreslås, at fastholde den gældende praksis på
området, hvor både mer- og mindreforbrug vedr. busområdet finansieres af / tilføres kassen. Det
bemærkes, at såfremt udbuddet medfører en lavere besparelse, så vil dette - jf. praksis - blive
finansieret af kassen.
Det bemærkes, at den ovenstående finansiering på 5,0 mio. kr. fra 2027 vedrører et nyt udbud af
busdriften, hvoraf det endelige resultat ikke kendes endnu. Der blev ligeledes gennemført et
udbud af busdriften i 2025 (A23), hvor det økonomiske råderum som følge heraf blev anvendt til
tilpasninger og tilkøb på busnettet jf. KMB 6/3-2025 og 4/9-2025. Dette i overensstemmelse med
budgetaftalen for budget 2025-2028, hvoraf det fremgår, at de overskydende midler vedr. det
tidligere udbud (A23) skal blive på området.
Kapacitetstilpasning af dagplejens budget
Der har været et betydeligt mindreforbrug på kommunens budgetter til dagpleje, som kan
henføres til færre dagplejere og færre børn i dagpleje. Det foreslås på denne baggrund at
reducere budgettet med 2,0 mio. kr. fra 2026 og frem, således at det svarer til den nuværende
kapacitet/aktivitet i dagplejen. Budgettilpasningen vil således ikke have konsekvenser for
serviceniveauet i dagplejen, og tilpasningen kunne ellers foretages i forbindelse med
demografireguleringen på dagtilbudsområdet til foråret, men foreslås i lyset af den økonomiske
situation fremrykket.
Tilpasning af budgettet til vinterdrift
Der er et strukturelt mindreforbrug på vinterdrift og på denne baggrund foreslås det at reducere
budgettet til vinterdrift med 1,5 mio. kr. fra 2026 og frem. Såfremt der et år skulle komme en
meget hård vinter, kan et evt. merforbrug håndteres indenfor overførselsreglerne, idet et
merforbrug kan finansieres af budgettet i det efterfølgende år.
Administration – modgående initiativer
Forvaltningen har gennemgået de tværgående puljer mv. på aktivitetsområdet 'Administration',
med henblik på at identificere evt. strukturelle mindreforbrug og en skarp prioritering, der kan
medgå til at finansiere udfordringen vedr. administration (sagsbehandlere mv.) i Center for Social
Indsats (CSI). Det foreslås på denne baggrund at omprioritere 1,5 mio. kr. fra de tværgående
puljer på administration til CSI's administration fra 2026 og frem.

Finansiering af § 83 via FL-midler (dagtilbud)
Det foreslås at finansiere merudgiften til §83-tilbud på daginstitutionsområdet i 2026 alene via
finanslovsmidlerne til bedre normering og takstnedsættelse på dagtilbudsområdet, idet
lovgivningen som følge af finansloven først vil træde i kraft fra 2027. Regeringen og KL har aftalt,
at midlerne skal tilgå dagtilbudsområdet i 2026, på trods af forsinkelsen i lovgivningen, og på
denne baggrund foreslås det at lade midlerne medfinansiere den samlede forventede merudgift
på 4,1 mio. kr. til § 83 på daginstitutionsområdet.
Det bemærkes, at nedsættelsen af taksten fra 25 pct. til 21,3 pct. først forventes at kunne træde i
kraft pr. 1. april 2026, idet der afventes endelig afklaring omkring udmeldingen af midlerne, hvilket
bl.a. medfører ledige midler til at finansiere § 83.
Midlertidig tilpasning af budget til sundhed
Der har været mindreforbrug på kommunens udgifter til sundhedsopgaver over en årrække herunder på hjemtagelse af færdigbehandlede patienter og hjerneskadeindsatsen. Det foreslås at
reducere budgettet midlertidigt med 1,0 mio. kr. i 2026, idet der er stor usikkerhed om områdets
økonomi fra 2027 som følge af sundhedsreformen .
Den centrale refusionsordning (Øvrige ikke-service)
Der forventes merindtægter på ca. 15,0 mio. kr. fra den centrale refusionsordning vedrørende
særligt dyre enkeltsager. Merindtægterne kan bl.a. henføres til de stigende udgifter på det
specialiserede børne- og voksenområde, hvor kommunen kan hjemhente statsrefusion, når
udgifterne til en borgers foranstaltninger overskrider en fastsat beløbsgrænse. Refusionen ligger
uden for servicerammen, hvorfor der må tilvejebringes serviceramme fra servicebufferpuljen til
denne del af finansieringen. Det bemærkes, at der må forventes en modgående regulering af
bloktilskuddet (kommunens indtægter) fra 2027.
Handleplaner på de specialiserede områder

På mødet vil forvaltningen præsentere et overblik over prognoserne på de forskellige områder
samt over budget- og udgiftsudviklingen over de seneste år. (bilag 2)
Idet det alene foreslås at bevillige 80 pct- af den skønnede udfordring i 2026 (med undtagelse af
det specialiserede småbørnsområde), vil forvaltningen fremlægge et forslag til handleplaner til
politisk beslutning i hhv. Børne- og Ungdomsudvalget (BUU) og Beskæftigelses- og
Socialudvalget (BSU) i februar og marts 2026. Handleplanerne vil indeholde forslag til, hvordan
der arbejdes med at mindske udgiftsudviklingen på områderne med henblik på at modgå de
sidste 20 pct. af den skønnede udfordring i 2026:
Handleplan for specialundervisningsområdet (BUU): Februar 2026
Handleplan for Udsatte Børn (BUU): Marts 2026
Handleplan for Udsatte Unge (BSU): Marts 2026
Hvad angår handleplan for specialundervisningsområdet vil der på kort sigt være tale om et
forslag til tilbageholdenhed til konkrete indsatser på de centrale puljer på skoleområdet.
Herudover vil det fremgå, hvad der allerede er sat i gang i 2026 af tiltag på

specialundervisningsområdet for at mindske udgiftsstigningen, samt hvad der påtænkes at
igangsætte i løbet af 2026 og 2027.
Det specialiserede socialområde har ikke 'andre områder' eller centrale puljer, der kan bidrage
med modgående besparelser, og der er således ikke mulighed for at lave en opbremsning på
samme måde som på skoleområdet. I det vedhæftede bilag gennemgås handlemulighederne på
socialområdet. Der vil også på dette område blive forelagt forslag til handleplaner - i hhv. BUU
(Udsatte Børn) og BSU (Udsatte Unge) i marts 2026. Der vil samtidig blive arbejdet med en
administrativ handleplan i forvaltningsregi i forhold til det forventede merforbrug på
voksenområdet på 4,1 mio. kr., så der også her arbejdes fokuseret på at mindske den forventede
udgiftsstigning.

Strategisk ramme
Den kommunale styrelseslov og 'Principper for økonomistyring i Lyngby-Taarbæks Kommune'.

Videre proces

Finansieringsudfordringen i 2027 og frem indgår i sagen om budgetprocessen for budget 20272030 på nærværende dagsorden, og skal håndteres som en del af den samlede
budgetudfordring i de kommende år.

Økonomi

Tabellen nedenfor viser, hvordan 80 pct. af den forventede budgetudfordring fordeler sig på
udvalg og på aktivitetsområder:
Samlet Bevilling af 80 pct.
Mio. kr. i 2026 p/l

budgetudfordring

af afvigelsen

Børne- og Uddannelsesudvalget

Aktivitetsområde

Dagtilbud §83

Dagtilbud

Specialundervisning

Skoler og Klubber

Udsatte børn myndighed

Udsatte børn

CSI dagbehandling

Udsatte børn

Administration

Udsatte børn

Beskæftigelses- og Socialudvalget

Aktivitetsområde

Ungeindsats myndighed

Ungeindsats

CSI dagbehandling

Ungeindsats

Administration Ungeindsats

Ungeindsats

Voksen- og Socialindsats myndighed

Voksen- og Socialindsats

Administration Voksenindsats

Voksen- og Socialindsats

BUU og BSU i alt

Den samlede forventede udfordring på § 83 på småbørnsområdet finansieres fuldt ud, men det
forventede merforbrug på Voksen socialindsats myndighed ikke finansieres, idet prognosen er
behæftet med usikkerhed og udfordringer udgør mindre end 2 pct. af områdets budget (markeret
med rødt).

Tabellen nedenfor er de samlede bevillingsmæssige konsekvenser af sagen
Tabel til bevillingsmæssige ændringer:

Udvalg /
Aktivitetsområde

Varig?
ja/nej

80 pct. af forventet
merforbrug Myndighed, Udsatte børn

BUU/Udsatte børn

ja

80 pct. af forventet
merforbrug Myndighed, Ungeindsats

BSU/Ungeindsats 16.752

ja

80 pct. af forventet
merforbrug Dagbehandling, Udsatte
børn

BUU/Udsatte børn

ja

80 pct. af forventet
merforbrug Dagbehandling,
Ungeindsats

BSU/Ungeindsats

ja

80 pct. af forventet
merforbrug Administration Udsatte
børn

BUU/Udsatte børn

ja

80 pct. af forventet
merforbrug Administration
Ungeindsats

BSU/Ungeindsats

ja

80 pct. af forventet
merforbrug Administration Voksen- og
socialindsats

BSU/Voksen- og
socialindsats

ja

80 pct. af forventet
merforbrug Specialundervisning

BUU/Skoler og
klubber

ja

100 pct. af forventet
merforbrug Dagtilbud § 83

BUU/Dagtilbud

ja

Reduktion i puljen til p/l og
OK-tilpasninger,
finansiering

ØK/Puljer

ja

Pulje til uforudsete
udgifter, finansiering

ØK/Puljer

ja

Tilpasning af budget til
uddannelsesteamet
i ældreplejen, finansiering

ÆSU/Ældre

ja

Tilpasning af budget til
afvandingsforanstaltninger,
finansiering

TEK/Vej og Park

ja

Tilpasning af
vedligeholdelsesbudget til
Udlejningsejendomme,
finansiering

ØK/Ejendomme

ja

Forventet besparelse på
busudbud fra 2027,
finansiering

TMU/Trafik

ja

Teknisk
kapacitetstilpasning af
dagplejens
budget, finansiering

BUU/Dagtilbud

ja

Tilpasning af budget til
Vinterdrift,
finansiering

TMU/Vej og Park

ja

Administration modgående besparelser,
finansiering

ØK/Administration -1.500

ja

Krydsfinansiering af § 83
via FL-midler
(småbørnsområdet),
finansiering

BUU/Dagtilbud

ja

Strukturelt mindreforbrug
Sundhed, finansiering

ÆSU/Sundhed

ja

Berigtigelser vedr.
refusioner på
integrationsområdet,
finansiering

BSU/Beskæftigelse
ikke-service

ja

Øget refusion fra Særligt
dyre enkeltsager,
finansiering

ØK/Øvrige (ikke
service)

ja

Delvis periodisering af
Råderumspulje øremærket
til forebyggelse og
håndtering af merudgifter
på det specialiserede
børneområde
(generering af
serviceramme i 2026 til
håndtering af
udfordringen, samt sikring
af ledig
serviceramme til
serviceoverførsler i
forbindelse
med regnskab 2025).
I alt

ØK/Puljer

Beslutningskompetence
Økonomiudvalget anbefaler
Kommunalbestyrelsen beslutter.

Beslutningsforløb
Beslutning fra Økonomiudvalget 2026-2029, den 22. januar 2026, punkt 5:
Ad 1) Anbefalet, idet de 5 mio. kr. på busdrift drøftes på Teknik-og Miljøudvalget, der evt. kan
komme med alternative forslag svarende til de 5 mio. kr.
Ad 2-3) Anbefalet.

Beslutning

Ad 1) Godkendt, med henvisning til Økonomiudvalgets bemærkning.
Ad 2-3) Godkendt.

ja