Demografiregulering 2026-2030

Indstilling

Forvaltningen foreslår, at demografireguleringen af budgetterne på service for 2026-2030, som
beskrevet i økonomiafsnittet, godkendes.

Problemstilling

Det er besluttet, at budgetterne på en række serviceområder skal reguleres årligt baseret på
den nyeste befolkningsprognose. Der lægges derfor op til en demografiregulering af
budgetterne til hhv. dagtilbud, skoler og klubber, tandpleje og sundhedspleje, hjemmepleje og
hjemmesygepleje på baggrund af den forventede demografiske udvikling i de relevante
aldersgrupper.
Det skal bemærkes, at ændringer på indtægtssiden - i form af skat/bloktilskud/udligning - ikke
indgår i denne sag. Ændringer i serviceramme og bloktilskuddet som følge af det demografiske
træk, indgår i Kommuneaftalen for 2027 mellem Regeringen og KL, og indarbejdes i det
administrative budgetforslag for 2027-2030.

Løsninger
Demografireguleringen af servicebudgetterne skal sikre, at der er afsat tilstrækkelige midler til
at opretholde det politisk besluttede serviceniveau for det antal borgere, som kommunen har i
de enkelte målgrupper. Demografireguleringen omfatter kun servicebudgetterne til drift af skole
og dagtilbud mv., mens evt. udfordringer på den bygningsmæssige kapacitet håndteres i
forbindelse med anlægsprogrammet.
Demografiregulering bygger grundlæggende på følgende beregning:
Ændring i aldersgruppen x Dækningsgrad x Enhedspris for målgruppen
Kan der f.eks. forventes 10 flere børn i 0-2-års alderen ift. sidste års befolkningsprognose og
pasningstilbuddene for målgruppen har en dækningsgrad (andel af målgruppen der modtager
kommunens tilbud) på 70 pct., så vil budgettet her skulle opreguleres med 7 * enhedsprisen for
vuggestuebørn.
Det bemærkes dog, at beregningen af budgetændringerne på de enkelte områder kan være
komplekse, idet der kan være samspil til takster, tilskud og lignende og på enkelte områder
reguleres budgettet på anden vis.
For nogle områder foretages der, ud over reguleringen af de kommende budgetår, en
efterregulering af budgettet i indeværende år. Det gælder for eksempel skoleområdet, hvor der

reguleres både i 2026, som følge af nyt skoleår, og foretages en regulering af overslagsårene.
På andre områder foretages alene en demografiregulering af budgettet for den kommende
budgetperiode. Se bilag på sagen for en mere detaljeret gennemgang af
demografireguleringen på de enkelte områder samt beskrivelse af metoden.
Det bemærkes, at der foretages en marginal regulering af budgetterne – dvs. at der hvert år
laves en tilpasning svarende til ændringen i årets befolkningsprognose set i forhold til sidste
års befolkningsprognose. Det vil sige, at demografireguleringen på et område ikke afspejler
den samlede ændring i målgruppen - men ændringen i forhold til bl.a. sidste års
befolkningsprognose, ændringer i forudsætninger (fx dækningsgraden) samt tekniske
ændringer.

Tabel 1: Ændring i den nye befolkningsprognose sammenlignet med sidste års prognose

+ folketallet i den nye prognose ligger over folketallet i den gamle prognose
- folketallet i den nye prognose ligger under folketallet i den gamle prognose

Det bemærkes, at budgetændringen vedr. demografireguleringen er akkumuleret, så
reguleringen i fx 2027 består af årets bevægelser i 2026 og 2027 samlet. Det betyder, at når
der eksempelvis reguleres med -0,9 mio. kr. i 2026 og -0,7 mio. kr. i 2027 er der en positiv
udvikling på 0,2 mio. kr. fra 2026 til 2027. Det bemærkes i øvrigt, at det er ret afgørende,
præcis hvilken del af en aldersgruppe der er stigende eller faldende, idet eksempelvis 0-2årige
er væsentligt dyrere end 3-5årige. Tilsvarende gælder for fx. de ældre aldersgrupper. Der er
således ikke en én til én sammenhæng mellem de 2 tabeller.
Den marginale demografiregulering af budgetterne sammenfattes i nedenstående tabel:
Tabel 2: Marginal demografiregulering 2026-2030, mio. kr. i 2026 p/l
Udvalg/Aktivitetsområde

Dagtilbud

Skoler og klubber

Tandplejen

Sundhedsplejen

Hjemmeplejen

Hjemmesygeplejen

I alt med modpost på kassen

+ = opregulering og - = nedregulering af budgettet

Tabellen viser, at reguleringen i forbindelse med den nye befolkningsprognose samlet set
medfører en opjustering af budgetterne i 2026-2030, som primært vedrører en større
opjustering på Dagtilbud og på Skoler og klubber.
På Dagtilbud opjusteres budgetterne fra 2026 og frem som følge af flere børn end tidligere
forventet i aldersgruppen 0-5 år i perioden. Med efterreguleringen af 2026 løftes budgettet en
smule som følge af, at der forventes flere børn i aldersgruppen 0-2 år end i sidste års
befolkningsprognose.
På Skole- og Klubområdet opjusteres budgetterne primært, fordi indtægtsforventningerne fra
SFO og klubber er nedjusteret. Det skyldes lavere indtægter bland andet på grund af
søskendetilskud, fripladstilskud og lavere forældrebetaling end tidligere forudsat.
På Tandplejen nedjusteres budgetterne lidt ud i årene, som følge af en lavere antal 0-21 årige
end forventet sidste år. I 2030 opjusteres budgettet til omsorgstandplejen, da antallet af
plejeboligpladser forventes at stige med 34 pladser.
På Sundhedsplejen er budgetterne stort set uændret.
På Ældreområdet nedjusteres budgetterne let i 2026 og 2027 på grund af ændringer i
aldergrupperne ift det forventede. Der er groft sagt ingen ændring i 2028. Efter 2028 opjusteres
budgetterne som følge af en højere forventning til antallet af borgere over 70 år.

Strategisk ramme
Den kommunale styrelseslov og ’Principper for økonomistyring i Lyngby-Taarbæk Kommune’.

Videre proces

Budgetterne på de relevante områder reguleres jf. økonomiafsnittet.

Økonomi

Demografireguleringen medfører et samlet kassetræk på 54,4 mio. kr. i perioden 2026-2030 jf.
nedenstående tabel.

Tabel 3: Bevillingsmæssige ændringer - Demografiregulering

Demografiregulering

Udvalg/
Aktivitetsområde

BSU / Dagtilbud

Varig?

Ja

Demografiregulering

Demografiregulering
Demografiregulering
Demografiregulering
Demografiregulering

Ja

Ja

Ja

Ja

Ja

Ja

BSU / Skoler og klubber

BSU / Tandplejen

BSU / Sundhedsplejen

ÆSU / Hjemmeplejen

ÆSU / Hjemmesygeplejen

I alt (modpost på kassen)

Ud over det samlede kassetræk medfører demografireguleringen en belastning af kommunens
serviceramme i 2026 på 4,7 mio. kr.
Der er som udgangspunkt ikke ledig serviceramme i 2026 til at udmønte yderligere budget på
service. På denne baggrund har forvaltningen identificeret en række modgående initiativer, der
kan frigive serviceramme i 2026:
3,5 mio. kr. vedrørende afvandingsforanstaltninger, da den endelige fakturering i 2026
ligger under det budgetterede niveau.
1,2 mio. kr. vedrørende implementering af nødkald periodiseres fra 2026 til 2027.
Tabel 4: Bevillingsmæssige ændringer – Håndtering af serviceramme

Udvalg/

Varig?

TEK / Vej og Park

Nej

ÆSU / Ældre

Nej

Nej

Aktivitetsområde

Demografiregulering
Demografiregulering
I alt
(modpost
på kassen)

For yderligere specifikation af beregningerne på de enkelte områder - se bilag.
Befolkningsprognosen vil udover demografireguleringerne af udgiftsbudgetterne på service
desuden have en konsekvens for kommunens skat og tilskud/udligning, hvor der alt andet lige
skønnes højere indtægter. Ændringerne vil blive opgjort konkret i den nye tilskuds- og
udligningsmodel, og ændringerne vil blive indarbejdet i det samlede budgetgrundlag 20272030.

Beslutningskompetence

Økonomiudvalget anbefaler.
Kommunalbestyrelsen beslutter.

Beslutningsforløb
Beslutning fra Økonomiudvalget 2026-2029, den 13. maj 2026, punkt 2:
Anbefalet.

Beslutning

Godkendt.
Inge Duus (F) var fraværende, i stedet deltog Silas Mudoh (F).
Mark Nathansen (B) var fraværende, i stedet deltog Susanne Hjernøe (B).