Budget 2027-30 - Nødvendige omprioriteringer vedrørende driften

Indstilling

Det foreslås, at
1. de opgjorte nødvendige budgetbehov på 2,8 mio. kr. årligt i 2027 og 2028 og 1,4 mio. kr. i
2029 og frem, samt tilsvarende modgående finansiering, indarbejdes i budgettet, som
beskrevet i økonomiafsnittet,
2. bevillingen vedrørende arkivforpligtelsen på 1,2 mio. kr. årligt, inkl. den i sagen
foreslåede budgettilførsel, flyttes fra aktivitetsområde Administration til aktivitetsområde
Fritid, Kultur og Idræt fra 2027 som beskrevet i sagen.

Problemstilling

Økonomiudvalget har den 22. januar 2026 besluttet, at der på indeværende møde kan
fremlægges forslag til nødvendige omprioriteringer, som kan indarbejdes i budgetforslaget. De
nødvendige omprioriteringer skal alene omfatte helt uomgængelige udgifter, der knytter sig til
overholdelsen af lovgivningen eller akutte problemstillinger, og der fremlægges samtidig forslag
til modgående finansiering inden for samme budgetområde.
Anlægsbehov og afledte driftsudgifter herved indgår i sagen om anlægsprogrammet, der
forelægges særskilt for Økonomiudvalget og Kommunalbestyrelsen til beslutning i juni 2026.

Løsninger
Forvaltningen har opgjort følgende nødvendige budgetomprioriteringer vedrørende driften. Den
nærmere beskrivelse af de enkelte behov samt modgående finansiering er vedlagt (bilag).
Implementeringen af §126a i Sundhedsloven (Børne- og Skoleudvalget).
Sundhedslovens § 126a omhandler kommunernes pligt til at tilbyde vederlagsfri
udredning og behandling til børn og unge med psykisk mistrivsel og symptomer på
psykisk lidelse. Som led i implementeringen af sundhedslovens § 126a har KL’s
bestyrelse godkendt en anbefaling om, at kommunerne tilslutter sig en fælles
datastandard med henblik på fremadrettet indberetning til de statslige myndigheder. Der
vil som følge heraf være udgifter til KOMBIT i forbindelse med tilpasning, drift og
vedligeholdelse af de nødvendige it-systemer (0,1 mio. kr. i 2027 og frem).
Modgående finansiering – reduktion i skolernes centrale budget til IT (Børne- og
Skoleudvalget). Som modgående finansiering foreslås en tilsvarende reduktion i

skolernes centrale budget til IT.
Øget inklusion af børn med sproglige vanskeligheder i egne tilbud (Børne- og
Skoleudvalget). Kommunalbestyrelsen har jf. dagtilbudsloven ansvaret for, at der gives
sprogstimulering til børn, som på baggrund af en sprogvurdering vurderes at have behov
for sprogunderstøttende aktiviteter. Omstillingerne og den øgede inklusion af børn med
sproglige vanskeligheder i kommunens egne tilbud medfører øgede udgifter til den
lovpligtige logopædiske indsats. Som følge heraf foreslås en opnormering af
logopædressourcerne svarende til én fuldtidsstilling (0,7 mio. kr. i 2027 og frem).
Modgående finansiering – mindreforbrug vedrørende modtagerklasser (Børne- og
Skoleudvalget). Som modgående finansiering foreslås en tilsvarende reduktion på det
centrale skolebudget ved en omprioritering af forventet mindreforbrug vedrørende
modtagerklasser.
Ressourcer til GDPR/Informationssikkerhed (Økonomiudvalget). Ved budgetaftalen 202326 blev der prioriteret to årsværk til arbejdet med GDPR og informationssikkerhed frem til
udgangen af marts 2026. I lyset af det vedvarende fokus og den stigende kompleksitet i
arbejdet med GDPR har forvaltningen valgt at videreføre opnormeringen året ud i 2026,
finansieret inden for rammen. Dette med henblik på stillingtagen til en eventuel
videreførelse af arbejdet i forbindelse med budget 2027-30, jf. sagen om nødvendige
budgetbehov 2026-29 (KMB 19.06.2025). Det foreslås at indsatsen videreføres i en toårig
periode (1,4 mio. kr. årligt i 2027 og 2028).
Modgående finansiering – justering af budget til IT (Økonomiudvalget). Som modgående
finansiering forslås en justering af drifts- og anlægsbudgettet til IT.
Stigende lovpligtige opgaver vedr. digital arkivering grundet GDPR (Økonomiudvalget).
Lyngby-Taarbæk Stadsarkiv varetager kommunens opgaver efter arkivlovens § 7.
Adgang til data efter arkivering kan udelukkende ske via Stadsarkivet. Opgaven er i de
senere år vokset markant i både omfang og kompleksitet, herunder særligt som følge af
indførelsen af databeskyttelsesreglerne (GDPR). Det er derfor nødvendigt at tilføre ekstra
ressourcer til Stadsarkivet (0,6 mio. kr. i 2027 og frem)
Modgående finansiering - rammereduktion på tværs af administrative funktioner
(Økonomiudvalget). Som modgående finansiering forslås en tværgående
rammebesparelse på tværs af de administrative funktioner i kommunen, da alle centre er
omfattet af reglerne om arkivering. Det foreslås samtidig, at bevillingen til Stadsarkivet
samles under Kultur- og Fritidsudvalget.
Stadsarkivet har ansvaret for dels det lokalhistoriske arkiv og formidling heraf og dels
arkivforpligtelsen vedrørende papirarkivalier, digital arkivering af dokumenter og
fagsystemer mm, som på forespørgsel skal kunne tilgås af forvaltning, borgerere m.fl.
Opgaverne løftes af de samme personaleressourcer og ligger organisatorisk under
samme ledelse, men bevillingen til Stadsarkivet er dog delt på 2 udvalg med 1,6 mio. kr.
(2027-pl) under Kultur- og Fritidsudvalget og 0,6 mio. kr. (2027-pl) under
Økonomiudvalget. Det forslås derfor, at bevillingen til Stadsarkivet på i alt 2,8 mio. kr.
(inkl. ny budgettilførsel) samles under Kultur- og Fritidsudvalget.

De nødvendige budgetbehov vedrørende driften er samlet opgjort til 2,8 mio. kr. i 2027 og 2028
samt 1,4 mio. kr. i 2029 og frem. Der er peget på modgående finansiering for tilsvarende beløb.
Det bemærkes derudover, at Børne- og Skoleudvalget på mødet den 6. maj 2026 er orienteret
om resultatet af en budgetanalyse vedrørende tandplejen. På indeværende møderunde
fremlægges en selvstændig sag om håndteringen af budgetudfordringerne i tandplejen.

Strategisk ramme
Godkendelsen af nødvendige budgetomprioriteringer vedrørende driften er en del af
budgetprocessen for 2027-30, som er godkendt af Økonomiudvalget 22. januar 2026.
Budgetprocessen for 2027-30 er udarbejdet med udgangspunkt i styrelsesloven,
Styrelsesvedtægten og Principper for økonomistyring i Lyngby-Taarbæk Kommune.

Videre proces

De nødvendige budgetomprioriteringer vil, såfremt de godkendes i Kommunalbestyrelsen 25.
juni 2026, blive indarbejdet i budgetterne som beskrevet i økonomiafsnittet.

Økonomi

Ved en godkendelse af de nødvendige budgetomprioriteringer indarbejdes følgende bevillinger
i budgettet i 2027-30. Tabel til bevillingsmæssige ændringer.

t. kr. i 2027 p/l

Udvalg/Aktivitetsområde

Varig?
Ja/ nej

Implementering af § 126a i
Sundhedsloven

Børne- og Skoleudvalget/
Skoler og Klubber

Ja

Modgående – reduktion i
skolernes centrale budget til
IT

Børne- og Skoleudvalget/
Skoler og Klubber

Ja

Øget inklusion af børn med
sproglige vanskeligheder i
egne tilbud

Børne- og Skoleudvalget/
Skoler og Klubber

Ja

Modgående –

Børne- og Skoleudvalget/
Skoler og Klubber

Ja

Ressourcer til
GDPR/Informationssikkerhed

Økonomiudvalget/
Administration

Nej

Modgående – justering af
budget til IT

Økonomiudvalget/
Administration

Nej

Modgående – justering af
budget til IT

Økonomiudvalget/ Anlæg

Nej

mindreforbrug vedrørende
modtagerklasser

Stigende lovpligtige opgaver
vedr. digital arkivering
grundet GDPR

Økonomiudvalget/
Administration

Ja

Modgående –
rammereduktion på tværs af
administrative funktioner

Økonomiudvalget/
Administration

Ja

Samling af bevilling til
Stadsarkivet

Økonomiudvalget/
Administration

Ja

Samling af bevilling til
Stadsarkivet

Kultur- og Fritidsudvalget/
Fritid, Kultur og Idræt

Ja

I alt

Beslutningskompetence
Børne- og Skoleudvalget anbefaler indstillingspunkt 1.
Kultur- og Fritidsudvalget anbefaler indstillingspunkt 2.
Økonomiudvalget anbefaler indstillingspunkt 1 og 2.
Kommunalbestyrelsen beslutter indstillingspunkt 1 og 2.

Beslutningsforløb
Beslutning fra Børne- og Skoleudvalget 2026-2029, den 10. juni 2026, punkt 4:
Ad 1) Anbefalet.
Beslutning fra Kultur- og Fritidsudvalget 2026-2029, den 11. juni 2026, punkt 5:
Ad 2) Anbefalet.
Freja Fischer-Møller (F) var fraværende.
Beslutning fra Økonomiudvalget 2026-2029, den 18. juni 2026, punkt 4:
Ad 1-2) Anbefalet.
Christine Dal Thrane (V) var fraværende.

Beslutning

Ad 1-2) Godkendt.