Anlægsregnskaber

Indstilling

Forvaltningen foreslår, at anlægsregnskaberne godkendes, herunder at
mindreforbruget på projektet "Lovliggørelse af brand/statik 2025" på 43.000 kr. overføres
til projektet "Lovliggørelse af brand/statik 2026" i 2026, og der gives en tilsvarende
anlægsbevilling.
mindreforbruget på projektet "Realisering af effektiviseringer på ejendomme" på 3,8 mio.
kr. overføres til nyt anlægsprojekt "Nedrivning af Jernbanepladsen 22" i 2028
den foreslåede omorganisering af anlægsprojekter samt de medførende ændringer af
anlægsbevillinger godkendes (bilag 'Omorganisering af projekter').

Problemstilling

Forvaltningen aflægger løbende anlægsregnskaber for færdige anlægsprojekter. Med denne
sag aflægges der anlægsregnskaber for syv afsluttede anlægsprojekter.
Forvaltningen aflægger for det første anlægsregnskab for to afsluttede projekter og for det
andet anlægsregnskab for yderligere fem projekter med henblik på en omorganisering af
projekterne. Formålet med omorganiseringen er at understøtte den økonomiske styring af
projekterne samt skabe større gennemsigtighed om anvendelsen af de afsatte budgetter.

Løsninger
De enkelte anlægsprojekters formål og bevillingshistorik fremgår af vedlagte bilag.
Anlægsregnskaber i forbindelse med afslutning af anlægsprojekt

Realisering af effektiviseringer på ejendomme
Projektet har omhandlet investeringer med henblik på at opnå driftsbesparelser på de
kommunale ejendomme, herunder udgifter til fraflytning, nedrivning og ombygninger i
overensstemmelse med de vedtagne effektiviseringer.
Projektet afsluttes med et forbrug på 4,1 mio. kr. ud af et budget på 7,9 mio. kr., hvilket
medfører et mindreforbrug på 3,8 mio. kr. Mindreforbruget skyldes, at de resterende midler er
afsat til nedrivning af ejendommen på Jernbanepladsen 22. Det skal afklares, hvad der

fremadrettet skal ske med ejendommen, og det er derfor endnu ikke muligt at fastslå den
endelige udgift. Forvaltningen foreslår derfor, at mindreforbruget overføres til et nyt
anlægsprojekt "Nedrivning af Jernbanepladsen 22" i 2028.
Lovliggørelse af forhold vedrørende brand og statik 2025
Projektet har omfattet håndtering af brand- og statiksager, herunder anvendelse af
brandrådgivere, statikere samt efterfølgende ombygninger på en række af kommunens
bygninger i 2025, herunder Trongårdsskolen.
Projektet afsluttes med et forbrug på 457.000 kr. ud af et budget på 500.000 kr., hvilket
medfører et mindreforbrug på 43.000 kr. Forvaltningen foreslår, at mindreforbruget overføres til
bevillingsprogrammet "Lovliggørelse af brand/statik 2026" i 2026 og der gives en tilsvarende
anlægsbevilling.
Anlægsregnskaber som følge af en omorganisering af projekter

Der nedlægges fem projekter som en del af en teknisk omorganisering. En detaljeret forklaring
af projekternes forbrug, budget og mindreforbrug fremgår af de specifikke vedlagte
anlægsregnskaber, og et overordnet overblik fremgår af bilaget 'omorganisering af projekter'.
En forklaring af ændringer fremgår nedenfor.
Systematisk opfølgning på 1- og 5-årseftersyn
I forbindelse med afslutningen af anlægsprojekter afsættes der i anlægsregnskaber, hvor det er
nødvendigt, budget til henholdsvis 1- og 5-årseftersyn. For at understøtte en bedre styring af
disse midler overgår administrationen fra 2026 til en model med årlige opsamlingsprojekter.
Der oprettes et årligt projekt til afholdelse af udgifter og en generel pulje. Ved årets udgang
aflægges anlægsregnskab for de gennemførte eftersyn, hvorefter et nyt projekt oprettes for det
efterfølgende år, og der gives anlægsbevilling til dette.
Projekt, der aflægges anlægsregnskab for:
1 og 5 års eftersyn af afsluttede projekter
Nye projekter:
1- og 5-årseftersyn 2026
Pulje til 1- og 5-årseftersyn
Der gives samtidig en anlægsbevilling på 0,3 mio. kr. til det nye projekt "1- og 5-årseftersyn
2026" til de planlagte eftersyn i 2026. Herefter vil den fulde anlægssum på projektet være
bevilliget.
Ny struktur for IT-anlægspuljer
Der foretages en teknisk omlægning af kommunens IT-anlægspuljer af styringsmæssige
årsager. De to nuværende projekter til netværk, sikkerhed og driftscentre samles i et
overordnet projekt. Derudover udmøntes denne pulje fremadrettet til 1-årige anlægsprojekter.

Ved at oprette et særskilt projekt for hvert år bliver det muligt at aflægge anlægsregnskab
årligt. Dette giver en mere gennemsigtig styring, hvor der hvert år gøres status over årets
faktiske indkøb og forbrug, hvorefter det næste års projekt oprettes og der gives
anlægsbevilling til dette.
Projekter der aflægges anlægsregnskab for:
Udskiftning af udstyr til netværk og sikkerhed
Udskiftning af udstyr til IT-driftscentre
Nye projekter:
Udskiftning til IT-udstyr 2026
Pulje til udskiftning af IT-udstyr
Der gives samtidig en anlægsbevilling på 3,6 mio. kr. til det nye projekt "Udskiftning til IT-udstyr
2026" til de planlagte IT-udskiftninger i 2026. Herefter vil den fulde anlægssum på projektet
være bevilliget.
Driftsplads
Der er to nuværende projekter, som begge vedrører den fælles driftsplads på Firskovvej. Der
aflægges anlægsregnskab for de to projekter, og der oprettes et nyt fælles projekt.
Projekter, der aflægges anlægsregnskab for:
Etablering af fælles driftsplads på Firskovvej
Interim-driftsplads og afledte arbejder
Nyt projekt:
Ny løsning for driftsplads
Der gives samtidig en anlægsbevilling på 9,7 mio. kr. til det nye projekt "ny løsning for
driftsplads", som skal bruges til det videre arbejde, herunder rådgivning i forbindelse med
projektet og etablering af faciliteter. For at understøtte det videre arbejde med en løsning, som
er i overensstemmelse med det politisk godkendte scenarie for det videre arbejde med
udviklingen af Firskovvej, lægges der op til at formålet med anlægsbevillingen udvides til at
omfatte en generel ny løsning for driftsplads i kommunen. Det vil dermed også kunne omfatte
fx Nørregade.

Strategisk ramme
Løbende aflæggelse af anlægsregnskaber sikrer en opdateret anlægsportefølje.
Omorganiseringen af projekterne har til formål at skabe bedre styring og større
gennemsigtighed.

Videre proces

Ved godkendelse af anlægsregnskaberne afsluttes projekterne og udgår af anlægsporteføljen.

Økonomi

Bevillingshistorikken for de forelagte anlægsprojekter fremgår af vedlagte bilag. Ved afslutning
af anlægsprojekter er der behov for at behandle mer- og mindreforbrug.
Samlet konsekvens
Der er ved afslutningen af projektet "Realisering af effektiviseringer på ejendomme" et
mindreforbrug på 3,8 mio. kr. som overføres til nyt anlægsprojekt "Nedrivning af
Jernbanepladsen 22" med 1,4 mio. kr. i 2026 og 2,4 mio. kr. i 2027. Mindreforbruget på 43.000
kr. ved afslutningen af "Lovliggørelse af brand/statik 2025" overføres til "Lovliggørelse af
brand/statik 2026" i 2026 og der gives en tilsvarende anlægsbevilling.
I denne specifikke anlægsregnskabssag aflægges der samtidig anlægsregnskab for en række
projekter, hvor arbejderne ikke er afsluttet, som led i en omorganisering af anlægsprojekterne. I
den forbindelse fjernes anlægsbevillinger for de oprindelige projekter, og der gives
anlægsbevillinger til de nye projekter. Disse bevillingsændringer har ingen konsekvenser for,
hvad midlerne skal bruges til. En detaljeret gennemgang fremgår af bilaget 'Omorganisering af
projekter'.
Årligt Varig?
Udvalg /

Aktivitetsområde 2026

Lovliggørelse af brand/
statik

Økonomiudvalget

/ Anlæg

Nej

Nej

Lovliggørelse af brand/
statik

Økonomiudvalget

/ Anlæg

Realisering af
effektiviseringer

Nej

pladsen

Økonomiudvalget 1.386 2.426

Nej

22 (nyt anlægsprojekt)

/ Anlæg

på ejendomme

Økonomiudvalget

/ Anlæg

Nedrivning af Jernbane-

1 og 5 års eftersyn af
afsluttede

Økonomiudvalget

projekter (0060830033)

/ Anlæg

1- og 5-årseftersyn 2026

Økonomiudvalget

(nyt anlægsprojekt)

/ Anlæg

Nej

Nej

Rådighedsbeløb til
1- & 5- årseftersyn
(nyt anlægsprojekt)

Økonomiudvalget

Nej

/ Anlæg

Etablering af fælles

Økonomiudvalget

driftsplads (0060815008)

/ Anlæg

Nej

Nej

Nej

Interim-driftsplads og
afledte arbejder

Økonomiudvalget

/ Anlæg

Ny løsning for driftsplads

Økonomiudvalget

(nyt anlægsprojekt)

/ Anlæg

Udskiftning af udstyr til
netværk og sikkerhed

/ Anlæg

Udskiftning af udstyr til
IT-driftscentre

Økonomiudvalget

/ Anlæg

Pulje til udskiftning af
IT-udstyr

Økonomiudvalget

(nyt anlægsprojekt)

/ Anlæg

Udskiftning af IT-udstyr

Økonomiudvalget

2026 (nyt anlægsprojekt)

/ Anlæg

I alt

Nej

Beslutningskompetence
Økonomiudvalget anbefaler.
Kommunalbestyrelsen beslutter.

Beslutningsforløb
Beslutning fra Økonomiudvalget 2026-2029, den 18. juni 2026, punkt 10:
Anbefalet.

Beslutning

Godkendt.