Halvårlig anlægsopfølgning 2026

Sagsfremstilling

Som forberedelse til budgetforhandlingerne i august er der i mellem årets 1. og 2. budgetopfølgning
udarbejdet en halvårlig anlægsopfølgning. Resultatet fremgår af vedlagte anlægsoversigt.
Resultatet fremlægges i denne sag med henblik på evt. fremrykkelse af anlæg fra 2027 til 2026 eller
igangsætning af yderligere anlæg i 2026.

Sammenhæng til andre politikker/strategier og fagområder

Sagen har indvirkning på overholdelse af de økonomiske målsætninger, herunder overholdelse af
anlægsramme og strukturel balance, hvis der gives tillægsbevilling til yderligere anlæg i 2026.

Økonomiske konsekvenser

I 2026 er det samlede anlægsbudget til anlægsudgifter på ca. 181 mio. kr. inkl. overførte anlæg fra
2025. Anlægsrammen for budget 2026 udgør 134 mio. kr.
I juni er der lavet en halvårlig opfølgning på anlæg, som viser en række forskydninger og
forsinkelser på anlæg og dermed et samlet forventet regnskab på anlægsudgifter på ca. 123 mio. kr.
i 2026. Erfaringen fra tidligere år viser dog, at der kan ske forsinkelser på projekter i det sidste
halvår.
Forskydningen af projektet omkring Stormflodssikringen er den primære årsag til, at
anlægsudgifterne bliver lavere end forventet. Der var oprindeligt planlagt at afholde ca. 19 mio. kr. i
2026 til arbejdet, men den forventede udgift bliver i stedet kun på ca. 2 mio. kr. til projektering mv.
Etableringen af stormflodssikringen udføres i 2028 og 2029.

På baggrund af anlægsopfølgningen er det forvaltningens vurdering, at der er mulighed for at
fremrykke/igangsætte anlæg i 2026 for ca. 15 mio. kr. for at anvende den afsatte anlægsramme og
samtidig give luft til andre investeringer i 2027.
Forvaltningen har gennemgået investeringsoversigten for 2027 og foreslår at fremrykke/igangsætte
følgende anlægsprojekter:

I oversigten foreslås det at fremrykke anlæg fra 2027 på 12,280 mio. kr., samt igangsætte yderligere
1 mio. kr. ekstra på asfalt og 1,3 mio. kr. på igangsætning af skimmelrenoveringen af museet i
Grenaa i 20261. Det giver samlet set ekstra anlægsudgifter på 14,580 mio. kr. i 2026.

Der er ikke afsat budget til de ekstra anlægsprojekter. Det indstilles derfor, at eventuel finansiering
sker via kassebeholdningen og at bevillingen søges i denne sag.
Der er for nuværende ingen sanktion, hvis kommunerne overskrider den samlede anlægsramme for
kommunerne, men der har tidligere været gjort opmærksom på fra regeringens side, at hvis
kommunerne under et ikke overholder de aftalte rammer på anlæg i regnskabet kan det udløse en
sanktion.

Lovgrundlag

Vurderingen af anlægsudgifter i 2026 har sammenhæng med de løbende budgetopfølgninger, som
udarbejdes med henblik på at udarbejde prognoser for kommunens forventede regnskab og er

1 Skimmerenoveringen af museet beløber sig til i alt 5 mio. kr.

dermed omfattet af Den Kommunale Styrelseslov og Bekendtgørelse om kommunernes budget- og
regnskabsvæsen, revision m.v.

Indstilling

Økonomichefen indstiller, at der i 2026 gives anlægsbevilling på 11,0 mio. kr. og 14,580 mio. kr. i
rådighedsbeløb til i igangsætning/fremrykning af de ovenfor nævnte anlæg. Finansieringen sker via
kassen.

Behandling i Økonomiudvalget 11. august 2026

Tiltrådt.

Beslutning

Godkendt.