Budgetopfølgninger 2026, 3. ordinære opfølgning

Sagsfremstilling

Fagcentrene har i samarbejde med Økonomi udarbejdet budgetopfølgning pr. 31. august. På de
enkelte områder er der taget stilling til forventningerne til regnskabsresultatet på de nuværende
kendte forudsætninger og de enkelte budgetansvarlige har indmeldt deres forventninger til, om
de overholder de givne bevillinger.
Resultat af budgetopfølgningen på udvalgets område:
Drift:
Der forventes et samlet mindreforbrug på udvalgets område på 1,1 mio. kr.
Ved sidste opfølgning var forventningen et merforbrug på 5,9 mio. kr. I forbindelse med
opfølgningen blev der meddelt en tillægsbevilling på 3,5 mio. kr.

Generelle puljer og besparelser.
Der forventes et merforbrug på 3,0 mio. kr. på vakancepuljen. Der er efter årets første 8
måneder hentet en reduktion i forbindelse med vakante stillinger på 0,9 mio. kr., svarende til ca
20 % af det samlede budget. Der i er forventningen til årets resultat taget udgangspunkt i
samme niveau for resten af året.
Center for Organisation
Der forventes et samlet merforbrug på 0,5 mio. kr. centret under et.
På forsikringsområdet forventes et merforbrug på 1,5 mio. kr. på forsikringsområdet som følge
af højere præmier til eksterne mæglere og arbejdsskadeerstatninger. Budgettet tilpasses efter
endt udbud og via en teknisk korrektion i budgetprocessen.
På elevområdet forventes et merforbrug på 2,0 mio. kr. Det blev via budgetaftalen besluttet at
der skulle ansættes flere elever, dog uden finansiering. Der har tidligere år været et
mindreforbrug, men pga. den positive fremgang i fastholdelse og ansættelse, så er der ikke
længere finansiering til flere elever.
En del af de forventede merforbrug modsvares at mindreforbrug på Sygefraværsprojektet. På
møde den 10. august i 17.4-udvalget blev orienteret om, at CMU´erne havde drøftet hvordan de
bedst iværksætter og målretter indsatser, men at der på det tidspunkt ikke var iværksat
indsatser, med træk på den økonomiske pulje. Der blev givet udtryk for ønske om at overføre
midler fra 2026 til 2027.
På Fundraising forventes et mindreforbrug på 1,6 mio. kr. som bl.a. skyldes udtræden af 2
projekter samt at stillingen som fundraiser har været vakant fra 1. januar - 31 maj. Midlerne er
omfattet af fuld overførsel og forventes derfor overført til 2027.
Erhvervsstaben
Der forventes et mindreforbrug på Erhvervsservice i år på 1,4 mio. kr. Vækst- og
Udviklingsudvalget besluttede den 4. november 2025, at gennemføre et identitetsprojekt med

Stagis i indeværende år med en forventet udgift på 1,1 mio. kr. Udvalget for Erhverv, Plan,
Turisme og Branding har på møde den 10. marts besluttet proces for arbejdet med den
fremtidige organisering af erhvervsudviklingen i Odsherred Kommune. Med den beslutning blev
tidligere beslutning i Vækst- og Udviklingsudvalget sat ”på pause” i fase 1.
Center for Erhverv, Teknik og Miljø
Der forventes et samlet mindreforbrug på 1,2 mio. kr. Det skyldes primært at der forventes et
mindreforbrug på 1,0 mio. kr. på byggesag. Der blev i budgetvedtagelsen for Budget 2026
bevilget samlet 2 mio. kr. til håndtering af lovliggørelsessager. Beløbet er fordelt med 1 mio. kr.
årligt i 2026 og 2027. Byggesag har igangsat et udbud på det samlede beløb på 2,0 mio. kr. til
ekstern håndtering af lovliggørelsessager. Det er på nuværende tidspunkt uvist om der bliver
anvendt midler i 2026 og i så fald hvor meget. Udgifter der ikke anvendes i 2026, vil blive
anvendt i 2027.
Center for Kultur og Borger.
Der forventes et samlet merforbrug på 1,0 mio. kr. Heraf kan 0,6 mio. kr. henføres til at
Borgerservice har været nødsaget til at ansætte 2 medarbejdere til at varetage opgaverne med
bl.a. ulovlige sommerhusbeboelser. Der blev kun tilført budget svarende til 1 stilling, selvom
opgaven der blev flyttet svarer til 2 stillinger.
Center for Social og Arbejdsmarked
Der forventes et mindreforbrug på 3,0 mio. kr., som skyldes vakante stillinger, samt frikøb af
medarbejdere til Ungeløftet.

Anlæg
På anlæg forventes et mindreforbrug på 1,0 mio. Der forventes et mindreforbrug på
vedligeholdelse af kommunale bygninger og et merforbrug på byfornyelsesprojekterne i Vig og
Asnæs. Det skyldes, at det ikke forventes, at alle udgifter og indtægter når at blive realiseret i
år. Mindre- og merforbrug forventes overført til næste år.
På salg af kommunal ejendom er der modtaget salgsindtægter på -2,0 mio. kr., som indstilles
tillægsbevilget og tilført kassebeholdningen.
Oversigt med bevillingsændringer, opfølgning på de enkelte anlægsprojekter samt opfølgning
på Budgetaftale for 2026 er vedlagt sagen som bilag.

Lovgrundlag
Lov om kommunernes styrelse § 40 og Byrådets godkendte principper for budgetopfølgninger.

Økonomiske konsekvenser
Der indgår bevillingsændringer i sagen på samlet -11,9 mio. kr. i 2026, 0,9 mio. kr. i 2027, 0,8
mio. kr. i 2028 og 1,4 mio. kr. i 2029 og frem.
De fordeler sig med samlet -11,7 mio. kr. i 2026, 1,2 mio. kr. i 2027, 1,1 mio. kr. i 2028 og 1,7

mio. kr. fra 2029 og frem. vedrørende midtvejsregulering på Lov- og cirkulæreprogammet (DUT
og Andre reguleringer) og PL-regulering.
Videre indgår der i 2026 en indtægt på salg af kommunal ejendom på -2,0 mio. kr., et
mindreforbrug på renteudgifter på -0,4 mio. kr., en udgift til efterregulering af kommunal
medfinansiering på 2,5 mio. kr. samt bevillingsændringer vedrørende indefrosset grundskyld,
som samlet set går i 0.
Endelig indgår en budgetomplacering mellem anlægsprojekter i 2026 på -0,3 mio. kr.
vedrørende forsikringspræmier, hvor budget flyttes retur til Udvalget fra Kultur, Bosætning, Fritid
og Lokale Fællesskaber.
Som en del af BO3 skal de realiserede indkøbsbesvarelser fordeles. Budgetreduktionen udgør
80% af den besparelse, som der kommer i år. Budgetreduktionen modsvares dermed at en
tilsvarende reduktion i udgifterne. Det vil blive indstillet til Byrådet via Økonomiudvalget, at
administrationen bemyndiges til at fordele den samlede realiserede besparelse på de berørte
udvalg og centre.

Administrative, miljømæssige og sundhedsmæssige konsekvenser

Udtalelser og høring

Indstilling

Direktionen indstiller til Økonomiudvalget, at:
1. godkende budgetopfølgningen på udvalgets område.
2. tage status på Budgetaftale 2026 til efterretning.
Direktionen indstiller til Byrådet via Økonomiudvalget, at:
3. godkende en budgetomplacering fra Økonomiudvalget til Udvalget for Kultur,
Bosætning, Fritid og Lokale Fællesskaber på -0,3 mio. kr. fra 2026 og frem.
4. godkende en tillægsbevilling på -2,030 mio. kr. i 2026 på salg af grunde og
ejendomme. Beløbet tilgår kassen
5. godkende en tillægsbevilling på renter på -0,363 mio. kr. i 2026. Beløbet tilgår
kassen.
6. godkende en tillægsbevilling i 2026 på indefrosset grundskyld som samlet går i nul og
fordeler sig med -20,0 mio. kr. vedrørende indfrielse og en tilsvarende bevilling på 20,0
mio. kr. vedrørende ekstraordinært afdrag på lån.
7. godkende en tillægsbevilling på efterregulering af kommunal medfinansiering i 2026

på 2,5 mio. kr., finansieret af kassebeholdningen.
8. godkende en samlet tillægsbevilling vedrørende midtvejsreguleringen på drift på
finansieret af kassebeholdningen
9. godkende en samlet tillægsbevilling vedrørende midtvejsregulering på anlæg til
ekstraordinære beredskabsindsatser på 1,590 mio. kr. i 2026, finansieret af
kassebeholdningen
10. godkende en samlet tillægsbevilling vedrørende finansiering af midtvejsreguleringen
-19,268 mio. kr. i 2026. Beløbet tilgår kassen.

Beslutning

Ad 1. Godkendt.
Ad 2. Taget til efterretning.
Gitte Henriksen (F) stillede ændringsforslag om at tillægsbevilge 1,5 mio. kr. til halgulvet i
Hallen i Asnæs.
Ændringsforslaget blev bragt til afstemning.
For stemte:
Gitte Henriksen (F) og Jeppe Lynge Ravn (Ø) - 2
Imod stemte:
John Larsen (A), Jette Sloth (A), Søren Myrup (B), Ulla Margrethe Hansen (C), Joakim
Reingaard (I) og Hanne Pigonska (V) - 6
Undlod at stemme:
Karina Vincentz (N), Julie Jacobsen (O) og Jonas Nørgaard (Æ) - 3
Forslaget faldt.
Ad 3-10. Indstillet.