Budget 2027 (ALLE)

Indstilling

Direktionen indstiller, til fagudvalgene:
1. at udvalget videresender finansieringsforslag svarende til størrelsen for det enkelte
udvalg, der fremgår af bilag 1.
2. at udvalget herudover fremsender øvrige ændringsforslag på udvalgets område
Direktionen indstiller, til Økonomiudvalget:
1. at udvalget videresender finansieringsforslag svarende til størrelsen for det enkelte
udvalg, der fremgår af bilag 1.
2. at udvalget herudover fremsender øvrige ændringsforslag på udvalgets område
Direktionen indstiller, til Byrådet at de af fagudvalg og Økonomiudvalg fremsendte
ændringsforslag indgår i den fortsatte budgetproces.
Sagsgang:
BY

Sagsfremstilling

For at kunne skabe et budget i balance og et råderum til servicemæssige omprioriteringer i
forbindelse med udarbejdelsen af budget 2027 besluttede Byrådet den 2. februar 2026, at
administrationen skulle tilvejebringe finansieringsforslag på samlet set 55 mio. kr. Det blev
besluttet at finansieringsforslagene skal udarbejdes indenfor følgende rammer;
20 mio. kr. tværgående, strukturelle og organisatoriske ændringsforslag.
9,3 mio. kr. vedr. ændringsforslag omkring det specialiserede område svarende til
opdriften, områderne har meldt ind som tekniske budgetændringer.
15 mio. kr. forslag vedrørende anlægspuljer.
10,7 mio. kr. ændringsforslag vedr. almenområdet.
Det blev samtidig besluttet at have et-årig budgetproces frem for tidligere års to-årige
budgetproces.
Administrationen har udarbejdet forslag for i alt 57,4 mio. kr. En del at forslagene vurderes som
ledelsesmæssige tiltag der ikke kræver politisk beslutning. Disse udgør i alt 0,9 mio. kr.
Ændringsforslag på de forskellige udvalgsområder fremgår af bilag. Af bilagene fremgår
desuden udarbejdede driftsønsker, investeringsforslag, forslag om afdrag på lån samt
anlægsønsker.
I det følgende vil målopfyldelsen blive gennemgået for de enkelte delmål.
Tværgående, strukturelle og organisatoriske ændringsforslag
Administrationen har udarbejdet tværgående, strukturelle og organisatoriske forslag for i alt
22,7 mio. kr. til budget 2027. Sammenholdt med måltallet på 20 mio. kr. er der derfor
udarbejdet forslag for 2,7 mio. kr. mere end måltallet.

Ændringsforslag på det specialiserede område
Administrationen har udarbejdet ændringsforslag vedr. det specialiserede område for i alt 5,7
mio. kr. til budget 2027. Sammenholdt med måltallet på 9,3 mio. kr. er der derfor udarbejdet
forslag for 3,6 mio. kr. mindre end måltallet. På Byrådsmødet d. 2. februar 2026 blev det
besluttet at ændringsforslagene vedr. det specialiserede område kan indfases over en
årrække. For årene 2028 til 2030 er der udarbejdet forslag svarende til 8,3 mio. kr. Dertil er der
udarbejdet investeringsforslag på ABU, ÆSSU og BFU, der har effekt på det specialiserede
område på samlet set 5,3 mio. kr. i perioden 2028-2030. Indregnes denne effekt er måltallet
mere end opfyldt på det specialiserede område fra 2028 og frem.

Ændringsforslag vedrørende Anlægspuljer
Administrationen har udarbejdet ændringsforslag vedr. anlægspuljer for i alt 16,8 mio. kr. til
budget 2027. Sammenholdt med måltallet på 15 mio. kr. er der derfor udarbejdet forslag for 1,8
mio. kr. mere end måltallet.

Ændringsforslag på almenområdet
Administrationen har udarbejdet ændringsforslag vedr. almenområdet for i alt 12,2 mio. kr. til
budget 2027. Sammenholdt med måltallet på 10,7 mio. kr. er der derfor udarbejdet forslag for
1,5 mio. kr. mere end måltallet. På Arbejdsmarkeds- og Beskæftigelsesudvalget fremgår der
ikke nogen udarbejdede ændringsforslag på almenområdet. Årsagen er at de tre
ændringsforslag der berører Arbejdsmarkeds- og Beskæftigelsesudvalget også berører
økonomiudvalget og derfor er medregnet under tværgående, strukturelle og organisatoriske
forslag, som behandles på økonomiudvalget.

Politisk handlerum
Jf. bilag 1 for præcisering af det politiske handlerum.

Vurdering

Administrationen vurderer, at den foreslåede finansieringspulje på 55 mio. kr. indeholder
tilstrækkelig finansiering til at kunne opnå budgetbalance samt et råderum for servicemæssige
omprioriteringer, rum for budgetforhandlingerne og håndtering af usikkerheder i forhold til
tekniske korrektioner.

Inddragelse og høring
Efter behandling i Byrådet den 22. juni 2026 sender Økonomiudvalget den 31. august 2026
ændringsforslag til budget 2027 i offentlig høring med frist for høringssvar den 13. september
I forbindelse med høringen afholdes dialog med HMU den 7. september 2026 og borgermøde
den 8. september 2026.

Økonomi

Sagen har ingen bevillingsmæssige konsekvenser

Sagens forløb
15/06/2026 Ældre-, Social- og Sundhedsudvalget
Forslagene på udvalgets område videresendes.
Det ønskes på baggrund af dialogen med CMU og de fremførte bemærkninger, at
følgende kvalificeres til budgetforhandlingerne:
Robotstøvsugere: En model, hvor det er frivilligt
En oversigt over indsatser, der udløber i 2026 som fx aktivitetsmakker
Er der alternative modeller til at omlægge ledelsen på plejecentrene, så besparelsen
findes på anden måde end at indføre områdeledelse

En vurdering af eventuelt afledte udgifter ved at lukke støtte- og aktivitetstilbud

15/06/2026 Skole- og Undervisningsudvalget
Ad.1. Godkendt
Ad.2. Godkendt

16/06/2026 Arbejdsmarkeds- og Beskæftigelsesudvalget
Ad. 1. Godkendt
Ad. 2 Godkendt

16/06/2026 Sport-, Kultur- og Fritidsudvalget
Ad.1. Anbefales godkendt
Ad.2. Anbefales godkendt

17/06/2026 Børne- og Familieudvalget
Ad.1. Anbefales godkendt
Ad.2. Anbefales godkendt

17/06/2026 Udvalget for Land og By, Teknik og Miljø
Anbefales godkendt.
22/06/2026 Økonomiudvalget
Alle ændringsforslag på udvalgets område sendes videre.

Beslutning

Godkendt

Indhold

om høring
Orientering

ØK

ABU

BFU

SUU SKFU ULBTM ÆSSU

x

x

x

x

x

x

x

x

BY=Byråd, ØK=Økonomiudvalg, ABU= Arbejdsmarkeds- og Beskæftigelsesudvalget,
BFU=Børne- og Familieudvalget, SUU=Skole- og Undervisningsudvalget, SKFU=Sport-,
Kultur- og Fritidsudvalget, ULBTM=Udvalget for Land og By, Teknik og Miljø, ÆSSU=Ældre-,
Social- og Sundhedsudvalget