Budget 2027 - 2. behandling (ØK)

Indstilling

Direktionen indstiller,
1. at ændringsforslag jf. den indgåede budgetaftale for 2027-2030 godkendes.
2. at der vælges det statsgaranterede indkomstskattegrundlag for 2027.
3. at den kommunale udskrivningsprocent for personskat i 2027 udgør 26,1 pct. og at
kirkeskatteprocenten udgør 0,95 pct.
4. at grundskyldspromillen fastsættes til 7,2 promille for produktionsjord og 7,0 promille for
øvrige ejendomme.
5. at det i budgetaftalen for 2027-2030 er en forudsætning at følgende tre politiske puljer i
2026 nedlægges og midlerne lægges i kassen. Det drejer sig om (1) indsatser besluttet af
det nye Byråd på 4,0 mio. kr. (2) implementering af reformer på 5,0 mio. kr. (3) demografi
på 5,0 mio. kr.
6. at der fremover etableres overførelsesadgang på investeringspuljen.
7. at afledt drift vedr. etablering af el-ladestandere til administrative køretøjer i budgetaftalen
er indregnet dobbelt. Dette korrigeres og for 2027 håndteres modposten i
finansieringsforslaget reduktion af social investeringsfond således at servicerammen
udnyttes fuldt ud.
8. at bygningsdrift og botilbudsdrift udgår for 2027 og 2028 i forhold til forslaget ’Etablering
af Botilbud’.
Sagsgang:

BY ØK ABU BFU SUU SKFU ULBTM ÆSSU

Sagsfremstilling

Med den indgåede budgetaftale for 2027-2030 er der balance mellem udgifter og indtægter i
Budgetaftalen indeholder investeringer i folkeskolen, sport og foreningsliv, en vækstpakke til
understøttelse af Ringsted i vækst, midler til vedligeholdelse og genopretning af kommunens
bygninger, løft af ældreområdet samt andre initiativer.
Sammenfatning af budgetaftale 2027-2030
Aftalen udmønter driftsønsker for 60,7 mio. kr. i 2027 og mellem 27-31 mio. kr. i
overslagsårene
Aftalen udmønter finansieringsforslag for 36,6 mio. kr. i 2027 og mellem 61-74 mio. kr. i
overslagsårene.
Aftalen indeholder investeringsforslag for 3,7 mio. kr. i 2027 med forventede gevinst på
mellem 3,4-4,1 mio. kr. i overslagsårene.
Aftalen indebærer at der i 2027 indfries lån på cirka 81 mio. kr., hvilket reducerer afdrag
og renter med 20,3 mio. kr. i 2027 og mellem 9,1-20,3 mio. kr. i overslagsårene.
Der etableres botilbud for 95,8 mio. kr. i 2027.
Forudsætninger for budgetaftalen
Budgetaftalen er indgået under forudsætning af, at der nedlægges tre politiske puljer som
lægges i kassen i 2026 jf. indstillingspunkt nr. 5. Disse tre puljer: (1) Indsatser besluttet af nyt
byråd (2) Implementering af reformer (3) Demografi blev etableret i forbindelse med
budgetaftalen for 2026-2029 og kun med bevilling gældende i 2026. I to af puljerne har der ikke

været forbrug i 2026 og i puljen Indsatser besluttet af nyt Byråd har forbruget være 1,0 mio. kr.
Det foreslås derfor at disse midler tilføres kassen.
Budgetaftalen er indgået under forudsætning af, at der gives overførelsesadgang på
investeringspuljen jf. indstillingspunkt nr. 6. Fra 2028 og frem reduceres investeringspuljen med
12,5 mio. kr. årligt. I 2028 er der således en bevilling på 1,8 mio. kr. i investeringspuljen. Der er
dog uforbrugte midler i både 2026 og 2027, men der er ikke aktuelt overførselsadgang. Hvis
der etableres overførselsadgang, vil der kunne overføres 4,3 mio. kr. til 2028, så der er en
samlet bevilling til rådighed for investeringer på 6,1 mio. kr. I den sociale investeringsfond er
der allerede en tilsvarende overførselsadgang.
Ændringer til budgetaftalen
Ved en fejl er der indregnet afledt drift dobbelt vedr. etablering af el-ladestandere jf.
indstillingspunkt 7. Dette korrigeres og for 2027 håndteres modposten i finansieringsforslaget
Reduktion af social investeringsfond således at servicerammen udnyttes fuldt ud. Beløbet er
Ved en fejl fremgik der en udgift og tilsvarende indtægt til det ny botilbud for 2027 og 2028.
Disse udgifter og indtægter annulleres da byggeriet først forventes færdigt i 2029 jf.
indstillingspunkt. 8.
Aftale mellem KL og regeringen om kommunernes økonomi for 2027
I Økonomiaftalen mellem KL og regeringen er der fastlagt en ramme for service- og
anlægsudgifter, som kommunerne under ét skal overholde. Overholdes rammerne ikke, kan
det udløse en økonomisk sanktion til kommunerne.
Tabel 1. Vejledende ramme vs. budgetforslag for 2027
Beløb i 1.000
kr.

KL’s vejledende
ramme, inkl. botilbud

Budgetforslag,
inkl. budgetaftale

Forskel

Service

2.130.274 0 (rammeoverholdelse)

Anlæg

(rammeoverskridelse)

Tabel 1 viser at budgetforslaget for 2027 vedr. service er på niveau med KL’s vejledende
ramme.
Ringsted har vedtaget bruttoanlægsudgifter som er 8,0 mio. kr. højere end KL’s vejledende
anlægsramme. Rammen er inkl. 95,785 mio. kr. vedr. botilbud, som der er givet lånetilsagn til.
Budgetteringsmetode for skatter og tilskud – valget mellem statsgaranti og

selvbudgettering
Staten giver kommunerne valget mellem enten selv at budgettere skattegrundlaget eller vælge
et statsgaranteret skattegrundlaget. Ved selvbudgettering reguleres skatter og tilskud 3 år efter
aktuelt år, på baggrund af det faktiske skattegrundlag i 2027. Vælges statsgaranteret
skattegrundlag vil der ikke ske efterregulering.
I den indgåede budgetaftale er der valgt det statsgaranterede skattegrundlaget for 2027, da
der forventes et højere skattegrundlag end forudsat i det selvbudgetterede skattegrundlag.
Det forventes at selvbudgettering vil give et negativt provenu på cirka 27,3 mio. kr.
Jf. bilag 3 skal indbyggertallet stige mindst 800 indbyggere inden den 1. januar 2027, før
selvbudgettering giver samme provenu som det statsgaranterede udskrivningsgrundlag.
Skattefastsættelse for 2027
Der er forudsat en uændret indkomstskatteprocent i 2027 på 26,1 %. For så vidt angår
kirkeskat, har provstiudvalget ønsket at fastholde kirkeskatteprocenten på 0,95 % i 2027.
Ejendomsskatter
De maksimale kommunale grundskyldspromiller er for Ringsted Kommune fastsat til 7,2
promille for produktionsjord og 7,0 promille for øvrige ejendomme.
Takstkatalog
Taksterne konsekvensrettes på baggrund af det vedtagne budget og forelægges Byrådet på
mødet den 9. november 2026.
Politisk handlerum
Byrådet har mulighed for at foretage ændringer til budgetaftalen.

Vurdering

Administrationen vurderer, at det vedtagne serviceniveau med de aftalte korrektioner som
konsekvens af budgetaftalen kan fastholdes inden for rammerne af forslag til budget 2027.
Det vurderes endvidere, at budgettet danner grundlag for en stabil økonomisk udvikling.
Administrationen vurderer at det vil være mest økonomisk fordelagtigt at vælge det
statsgaranterede udskrivningsgrundlag for budget 2027.
Budgetaftalen 2027-2030 er udformet i overensstemmelse med den Økonomiske Politik.
Inddragelse og høring
Det tekniske budgetforslag har været sendt i offentlig høring sammen med ændringsforslagene
til budgettet. Høringssvar er vedlagt som bilag 5.

Økonomi

De bevillingsmæssige konsekvenser fremgår af vedlagt budgetaftale for 2027-2030.

Beslutning

Ad 1-8. Godkendt med bemærkning om at følgende 2 budgetposter flyttes fra service til
anlæg:
Fremtidig halstruktur med 2 mill. kr.
Elladestandere med 3.890 mill. kr.

Indhold

om høring
Orientering

X
X

BY=Byråd, ØK=Økonomiudvalg, ABU= Arbejdsmarkeds- og Beskæftigelsesudvalget,
BFU=Børne- og Familieudvalget, SUU=Skole- og Undervisningsudvalget, SKFU=Sport-,
Kultur- og Fritidsudvalget, ULBTM=Udvalget for Land og By, Teknik og Miljø, ÆSSU=Ældre-,
Social- og Sundhedsudvalget

Bilag

• Bilag 1. Generelle bemærkninger – teknisk budgetforslag for 2027
• Bilag 2. Specielle bemærkninger – teknisk budgetforslag for 2027
• Bilag 3. Valg mellem statsgaranti og selvbudgettering til budget 2027
• Bilag 4. Budgetaftale 2027-2030. Styr på økonomien, hånden under velfærden og ambitioner
• for fremtiden
• Bilag 5. Høringssvar til budget 2027
• Bilag 6. Ændringsforslag med nummerering
• Sagens forløb
• 28/09/2026 Økonomiudvalget
• Anbefales godkendt.