Budget 2027 - 2030 - afsluttende budgetdrøftelser i fagudvalg

Indstilling

Forvaltningen indstiller, at
1. driftsbudgettet, herunder takstforslag og øvrige ændringsforslag oversendes til 1. behandlingen
2. prioritering af råderumsforslagene drøftes og forslagene oversendes til 1. behandlingen
3. anlægsbudgettet. dvs. den strategiske anlægsplan samt eventuelle ændringsforslag oversendes til
1. behandlingen

Beslutningskompetence
Skole- og Børneudvalget

Sagsfremstilling

De afsluttende budgetdrøftelser i fagudvalgene finder sted i august, hvor fagudvalgene drøfter
udvalgenes drifts- og anlægsbudget.
Drøftelserne omfatter forslag til løsning af eventuelle budgetudfordringer på udvalgets område,
finansiering af eventuelle udvidelsesønsker, der understøtter, at udvalget overholder sin budgetramme
samt forslag til opfyldelse af udvalgets måltal i råderumsarbejdet.
Den sene regeringsdannelse efter folketingsvalget i foråret bevirkede, at økonomiaftalen blev indgået lidt
senere end normalt, men kommunens oprindelige budgettidsplan forventes overholdt.
Udvalgets samlede nettodriftsudgifter udgør 2.068,3 mio. kr. i 2027. Hertil kommer 31,0 mio. kr.

vedrørende lov- og cirkulæreprogrammet og 1,5 mio. kr. i konjunkturvurderinger. Der indgår 23,7 mio. kr.
i anlæg på udvalgets område i 2027.
Særlige forhold på Skole- og Børneudvalget område

Ved Skole- og Børneudvalgets indledende budgetdrøftelser den 8. juni 2026 bestilte udvalget
en række beskrivelser og forslag til budgetblokke. Disse er beskrevet i budgetnotatet, der
fremgår af bilag. Af budgetnotatet fremgår også de råderumsforslag, der er udarbejdet på
Skole- og Børneudvalgets område. For hvert forslag fremgår, hvilken konsekvens forslaget har
for omstillingen til Stærke fællesskaber for alle børn og unge.
Med budget 2027 vil der være to store ændringer i budgettet i forhold til budget 2026:
1. Minimumsnormeringer på dagtilbudsområdet, hvor pædagogiske ledere tages ud af
beregningen, tilskuddet til private institutioner hæves og forældrebetalingsandelen
nedsættes til 21,3 procent.
2. Minimumsnormeringer på førskole-området, hvor minimumsnormeringer i børnehaven
skal videreføres i førskole i perioden fra 1. maj og til skolestart.
Ingen af de to ændringer er fastsat ved lov endnu, men Roskilde Kommune har modtaget
midler til opgaverne via bl.a. Lov- og Cirkulæreprogrammet. Forvaltningen vurderer, at
ændringerne i minimumsnormeringer i dagtilbud kan afholdes indenfor udvalgets ramme og
midlerne fra Lov- og cirkulæreprogrammet. Forvaltningen vurderer, at minimumsnormeringer
på førskoleområdet ikke kan holdes indenfor den eksisterende ramme og de modtagne midler.
Vurderingen heraf fremgår af budgetnotatet.
Skole- og Børneudvalget har løbende arbejdet med budgetmæssige udfordringer på området.
De budgetmæssige risikoområder uddybes i budgetnotatet. Risikoområderne er:
- Fagområdet Børn og Unge, der de seneste år har haft et merforbrug, og hvor Skole- og
Børneudvalget den 14. april 2026 behandlede en sag om den økonomiske handleplan for
området.
- Specialundervisning på fagområdet Skole og Klub, hvor skolerne de seneste år har haft et
merforbrug i forhold til den del af det samlede budget til den enkelte skole, der tildeles til
specialundervisning. Der er i 2026 afsat 36 mio. kr. ekstra til skolernes specialundervisning,
som har en faldende profil i overslagsårene og i 2027 er 25 mio. kr. ekstra, i 2028 15 mio. kr.
og i 2029 5 mio. kr.
På Skole- og Børneudvalgets område er der udarbejdet anlægsblokke i strategisk handleplan,
som også fremgår af bilag.

Økonomi

Sagen har ingen bevillingsmæssige konsekvenser i 2026, da den vedrører budgetlægningen for 20272030.

Beslutning

Ad 1: Godkendt.
Ad 2: Drøftet. Skole- og Børneudvalget oversender alle råderumsforslag til 1.
behandlingen.
Ad 3: Godkendt.

Fremstilling