Budgettekniske rettelser - Børne- og Skoleudvalget

Sagsfremstilling

Der er i løbet af året konstateret behov for at foretage enkelte budgettilpasninger. Det drejer sig
primært om budgetposter, der skal flyttes mellem politikområder, fx som følge af
organisatoriske justeringer, eller budgetposter der viser sig at være placeret på et forkert
politikområde eller forkert ift. overførselsadgang hhv. ikke overførselsadgang. De
budgettekniske rettelser er budgetneutrale, hvilket vil sige, at der ikke er en kassepåvirkning af
berigtigelserne, ligesom de ikke påvirker forbruget indenfor servicerammen.
Hovedparten af de budgettekniske rettelser bliver konstateret i forbindelse med
budgetopfølgningerne i løbet af året. For at holde budgetopfølgningerne fokuseret på de reelle
forventede mer- og mindreforbrug i 2026, fremlægges berigtigelserne i indeværende særskilte
sag.
Af nedenstående tabel fremgår de budgettekniske rettelser, der indgår i denne sag. De enkelte
punkter uddybes nedenfor.
Tabel 1. Samlet oversigt (i 1.000 kr., i 2026-priser)
Nr.

Emne

Politikområde

Nexus (IT-budget)

Sensum (IT-budget)

Personlige tillæg, drift
og refusion

Familiehuset

Fra Ældre

Til

Til

Voksne med særlige
behov

Fra

Voksne med særlige
behov

Til

Ældre

Fra

Voksne med særlige
behov

Til

Ældre

Børn med særlige
Fra behov (ikkeoverførselsadgang)

Børn med særlige
behov
(overførselsadgang)

Fra Undervisning

Til

Fra Kultur, Fritid og Idræt -18

Til

Fra Administration

Til

Husassistent i Birkerød Fra Dagtilbud
Fra

Tilskud til selvejende
institutioner

SAMLET

Børn med særlige
behov

Administration

Ældre

Bloktilskudsmidler
vedr. "Flere hænder og
Fra Administration
højere kvalitet i
ældreplejen"
Til

Administration

Kvalitetsløft i
forbindelse med
ældrereformen

Ældre

Fra Administration

Til

Ældre

Note. Et positivt beløb angiver, at der gives en bevilling der øger det tildelte budget, mens et
negativt beløb angiver, at der lægges penge i kassen.
I det nedenstående redegøres det kort for de enkelte berigtigelser.
Ad. 1. Nexus
Det ledelsesmæssige ansvar for driften af fagsystemet Nexus flyttes til Personale og
Digitalisering fra Social og Sundhed, som led i den samlede professionalisering og samling af
administrative opgaver i faglige fællesskaber. Dette indebærer flytning af udgifter til systemet,
samt løn- og overheadudgifter til systemejere. Budgettet samt udgifterne til systemet ligger i
dag under politikområde Ældre, og skal derfor flyttes til politikområde Administration, hvilket
håndteres i indeværende sag. Løn- og overheadudgifter ligger allerede på politikområde
Administration, og er derfor ikke med i sagen.
Ad. 2. Sensum
Budgettet til drift af fagsystemet Sensum er fordelt mellem Myndighedsområdet og
udførerområdet via en fordelingsnøgle. Der er benyttet en forkert fordelingsnøgle mellem
enhederne, hvilket kræver en omfordeling mellem politikområde Administration og Voksne med
særlige behov, som rettes i indeværende sag.
Ad. 3. Personlig tillæg, drift og refusion
Budget til personlige tillæg for førtidspensionister på den ”gamle” ordning har tidligere været
placeret på politikområdet Voksne med særlige behov. Personlige tillæg hører nu fuldt ud til på
politikområde Ældre og det lille restbudget på politikområde Voksne med særlige behov skal
derfor flyttes.
Ad. 4. Familiehuset
Familiehusets budget flyttes fra ikke-overførselsadgang til overførselsadgang under
politikområde Børn med særlige behov, så det svarer til praksis for andre institutioner, der har
overførselsadgang på deres budgetter for at sikre ledelsesmæssigt manøvrerum på tværs af
regnskabsår og ansvar for både mer- og mindreforbrug. Systemteknisk flyttes budgettet fra
2027 og frem, mens det i 2026 bibeholdes på ikke-overførselsadgang, men vil behandles som
budget med overførselsadgang i forbindelse med overførselssagen 2026-2027.
Ad. 5. Husassistent i Birkerød
Der er ansat en husassistent i Birkerød, der finansieres af alle relevante områder (Dagtilbud,
Familiehuset, Koncernøkonomi, Personale og Digitalisering, Skoleområdet, Social Myndighed
og Rådgivning og Sundhed og Forebyggelse). Den årlige udgift er 20.000 kr. pr. område og
samlet 140.000 kr. om året. I denne sag håndteres flytningen af budget fra de områder, der
ligger udenfor politikområde Administration. Husassistenten bidrager til udføre forefaldende
arbejde og oprydning på fællesarealer og -køkkener i Administrationscenteret i Birkerød.
Ad. 6. Tilskud til selvejende institutioner
Tilskud der bevilges efter Servicelovens §79 til handicaprejser og højskole flyttes fra
politikområde Kultur, Fritid og Idræt til politikområde Ældre, hvor det rettelig hører til.
Ad. 7. Bloktilskudsmidler vedr. "Flere hænder og højere kvalitet i ældreplejen"

Fra 2025 overgik en tidligere pulje til "flere hænder og højere kvalitet i ældreplejen" til
bloktilskuddet. I den forbindelse vedtog Kommunalbestyrelsen at midlerne skulle prioriteres til
ældreområdet (KB 4/9-24 pkt. 20). Midlerne blev dog placeret i en budgetlægningspulje under
politikområde Administration. Med denne sag flyttes midlerne retteligt til politikområde Ældre.
Ad. 8. Kvalitetsløft i forbindelse med ældrereformen
I forbindelse med budgetlægningen for Budget 2025 blev der under ØU reserveret midler
svarende til Rudersdal Kommunes andel af de penge regeringen prioriterede til at
kommunerne kunne skabe et ”generelt løft af kvaliteten i ældreplejen” og implementere
Ældreloven. Midlerne bliver med denne sag overført til rette politikområde.
Nedenstående tabel opsummerer nettokonsekvensen af de ovenstående tilpasninger for de
enkelte fagudvalg og politikområder, som skal godkendes af de enkelte udvalg.
Tabel 2. Nettokonsekvens for de enkelte politikområder (i 1.000 kr., i 2026-priser)
Udvalg

Politikområde

Børn med særlige behov -30

Undervisning

Dagtilbud

Social- og Beskæftigelsesudvalget
Voksne med særlige
behov

Børne- og Skoleudvalget

Udvalget for Ældre, Omsorg og
Sundhed

Ældre

Kultur- og Fritidsudvalget
Kultur, Fritid og Idræt

Økonomiudvalget
Administration
SAMLET

Note. Et positivt beløb angiver, at der gives en bevilling der øger det tildelte budget, mens et
negativt beløb angiver, at der lægges penge i kassen.
De enkelte fagudvalg skal godkende budgetomplaceringer for egne politikområder.

Indstilling

Direktionen foreslår indstillet,
1. at politikområde Undervisning ydes en negativ tillægsbevilling på 20 t.kr. i 2026 og
frem, der lægges i kassen, og
2. at politikområde Dagtilbud ydes en negativ tillægsbevilling på 20 t.kr. i 2026 og frem,
der lægges i kassen.

Vedtagelse fra udvalg

Vedtagelse fra Børne- og Skoleudvalget 2026-2029, den 10. juni 2026, punkt
BØRNE- OG SKOLEUDVALGET indstiller Direktionens forslag tiltrådt
Nicola Emily Larsen (Konservative) deltog ikke under sagens behandling.

Beslutning

Økonomiudvalget indstiller Børne- og Skoleudvalgets indstilling tiltrådt.
Nicola Emily Larsen (C) deltog ikke i punktets behandling.