Budgetstatus 2027-2030

Sagsfremstilling

Demografi og tekniske korrektioner
Et forslag om teknisk korrektion forudsætter, at der på baggrund af aktivitetsudvikling, nye
forudsætninger/vilkår eller konkret beslutning er behov for at justere budgettet. En teknisk
korrektion kan både opjustere og nedjustere budgettet. Forslagene til tekniske korrektioner
indebærer en samlet opjustering af driftsbudgettet på 101,7 mio. kr. i 2027, hvoraf 92,6 mio. kr.

ligger under servicerammen.
Merudgifter til demografiregulering og tekniske korrektioner (mio. kr., 2026-priser)

I alt

- Udenfor
serviceramme

- Indenfor
serviceramme

I alt

Heraf indenfor
serviceramme

Demografireguleringer 4,5
Tekniske korrektioner

De tekniske korrektioner er på et højt niveau i forhold til tidligere år. Det skyldes især, at der er
konstateret et behov for et stort løft af budgetterne til børn og voksne med særlige behov på i
alt 103,6 mio. kr. Budgetudviklingen på det specialiserede område er beskrevet i forbindelse
med budgetopfølgningen for 2026 og er yderligere beskrevet i selvstændigt bilag til denne sag.
Derudover indgår en række andre tekniske korrektioner til budgettet, som samlet set er omtrent
i balance idet nogle løfter budgettet og andre reducerer budgettet. F.eks. kan budgettet til
kollektiv trafik reduceres som følge af billigere busdrift, mens myndighedsbudgettet til betaling
for hjemmeplejeydelser til borgerne kan reduceres på grund af lavere aktivitetsniveau.
Ændringerne i prognosen for befolkningsudviklingen indebærer en opjustering af budgetterne
med 4,5 mio. kr. i 2027 og på 33,6 mio. kr. i hele budgetperioden, jf. tabel 1. Alle
demografireguleringer er serviceudgifter. Demografireguleringen afspejler, at der i
befolkningsfremskrivningen, som ØU godkendte i marts 2026, indgår flere småbørn end i
tidligere fremskrivninger.
Forsinket økonomiaftale
Der er endnu ikke indgået økonomiaftale for 2027 mellem regeringen og KL. I økonomiaftalerne
fastlægges de samlede rammer for kommunernes service- og anlægsudgifter samt
finansiering. Efterfølgende skal aftalen oversættes til bl.a. vejledende rammer, lov- og
cirkulæreprogram og statsgaranteret indtægtsgrundlag for de enkelte kommuner. Resultatet for
budgetåret kendes sædvanligvis på kommuneniveau omkring 1. juli og efterfølgende udsender
KL tilskuds- og udligningsmodel, som anvendes til at bestemme indtægtsgrundlaget i
overslagsårene 2028-2030 og eventuelt selvbudgetteringsgrundlag for 2027. Det er næppe
tilfældet i år..
Budgetforslaget offentliggøres efter planen d. 21. august med høringsperiode frem til den 3.

september. Hvis forvaltningen først har adgang til materiale om vejledende rammer,
statsgaranti og tilskudsmodel efter sommerferien er det sandsynligt, at der skal lægges en ny
tidsplan for budgetprocessen.
Anlægsbudget
Med budgetstatus fremlægger forvaltningen forslag til investeringsoversigt, der indebærer
forslag til anlægsudgifter for 183 mio. kr. i 2027. Anlægsrammen er som nævnt ikke kendt
endnu, så anlægsbudgettet tager udgangspunkt i den teknisk, vejledende ramme fra KL.
Denne ramme tager ikke højde for udfaldet af økonomiforhandlingerne.
Det har været muligt at indarbejde nye projekter med nødvendige udgifter for 36 mio. kr.
Eksisterende projekter er desuden blevet reperiodiseret mellem årene og der er herudover
foretaget mindre prioriteringer, herunder annullering af projekter for 2 mio. kr. Alle indarbejdede
ændringer er beskrevet i bilag til budgetstatus.
Indtægter og kassebeholdning
Budgetstatus 2027-2030 indeholder som sædvanligt ikke en budgetoversigt med en samlet
oversigt over kommunens indtægter, udgifter og kassebeholdning, da der ikke foreligger
aktuelle tal fra KL for skat, tilskud og udligning.
Ny tidsplan for budgetforslaget
Økonomiudvalget vedtog tidsplanen for budgetprocessen i februar 2026. Budgetforslaget
udsendes efter planen den 21. august.
Den vedtagne tidsplan forudsætter, at der indgås en økonomiaftale ultimo maj/primo juni. Da
der endnu ikke er indgået en økonomiaftale, kan det blive nødvendigt at ændre i tidsplanen for
budgetforslaget og behandlingen heraf. Det betyder, at det f.eks. kan blive nødvendigt at
udskyde offentliggørelsesdatoen og/eller indkalde til ekstraordinære møder.
Forvaltningen foreslår, at forvaltningen får mandat til at revidere tidsplanen og melde denne ud,
når rammerne for økonomiforhandlingerne kendes, så der ikke skal indkaldes til ekstraordinære
møder for at vedtage en ny tidsplan.
Dato for politiske ændringsforslag og spørgsmål til forvaltningen
I tidsplanen for budgetprocessen er fristen for partiernes ændringsforslag til budgetforslaget
fastlagt til den 8. september 2026. Det er dagen inden fagudvalgene behandler budgetforslaget
og fem dage efter fristen for høringssvar vedr. budgetforslaget fra de høringsberettigede parter.
Hvis det bliver nødvendigt at revidere tidsplan, vil datoen for partierne ændringsforslag også
skulle genovervejes.
Det vil som sædvanligt være muligt for Kommunalbestyrelsen at fremsende budgetspørgsmål
til forvaltningen. For at sikre en hurtigt besvarelse og overblik over spørgsmålene skal de
sendes til budget2027@rudersdal.dk.

Indstilling

Direktionen foreslår,
1. at den fremlagte investeringsoversigt og de demografireguleringer og tekniske
korrektioner som fremgår af Budgetstatus 2027-2030 godkendes og bliver indarbejdet
i Budgetforslag 2027-2030
2. at forvaltningen får mandat til at revidere tidsplanen for budgetprocessen, når
rammerne og tidsplanen for økonomiforhandlingerne kendes.

Beslutning

Økonomiudvalget tiltræder direktionens forslag.
Nicola Emily Larsen (C) deltog ikke i punktets behandling.