Lov- og Cirkulæreprogrammet 2027-2030 for Økonomiudvalget

Sagsfremstilling

Som led i aftalen om kommunernes økonomi for 2027 har regeringen og KL aftalt
kompensationen for kommunernes mer- og mindreudgifter som følge af nye love og regler.
Kompensationen er en generel kompensation, som ikke tager højde for den enkelte kommunes
situation og udgifter. Rudersdal Kommune modtager således en fast andel af den forhandlede
kompensation baseret på indbyggertal. Rudersdal Kommunes andel af den samlede
kompensation er 0,878 pct.
Ved budgetforslagets udarbejdelse er de konkrete økonomiske konsekvenser af lov- og
cirkulæreprogrammet (LCP) endnu ikke kendt. Der er derfor afsat en central pulje under
Økonomiudvalget, som afspejler det forventede samlede finansieringsbehov. I august
gennemgår forvaltningen de enkelte LCP-elementer med henblik på konkret udmøntning på
udvalgsmøderne i september. Kompensationen for 2027-2030 indgår i bloktilskuddet og er
indregnet på indtægtssiden. De forventede udgiftsmæssige konsekvenser er reserveret i en
central pulje under Økonomiudvalget.

I forhandlingerne om LCP indgår også ny lovgivning og/eller finanslovsaftaler, der har en
betydning for kommunernes udgifter i 2026, som ikke var kendt, da man indgik økonomiaftalen
for 2026 sidste sommer. Den forhandlede kompensation vedrørende 2026 udbetales sammen
med den øvrige midtvejsregulering i 4. kvartal.
Denne sag præsenterer og beskriver de forventede konsekvenser for kommunens udgifter for
2027- 2030 og for indeværende år (2026) og udmønter dermed den budgetpulje, der er afsat i
budgetforslaget.
Det samlede resultat af lov- og cirkulæreprogrammet
Forvaltningen har vurderet de budgetmæssige konsekvenser af LCP i perioden 2026-2030. Ud
fra et væsentlighedsprincip er der alene taget stilling til reguleringer på over +/- 100 t.kr., som
udmøntes til de relevante områder.
Den samlede nettopåvirkning af udgiftssiden udgør 122,9 mio.kr. i budgetperioden 2027-2030
og kan rummes inden for den centralt reserverede LCP-pulje i budgetforslaget for 2027-2030.
Hertil kommer en budgetvirkning på 3,5 mio. kr. i 2026, jf. tabel 1.
På årets LCP indgår konsekvenserne af den kommende ændring i opgørelsen af
minimumsnormeringer i dagtilbud samt nedsættelsen af loftet over forældrebetalingen, der
forventeligt træder i kraft i 2027. Rudersdals Kommunes andel af den forhandlede
kompensation er 17,1 mio. kr., men de faktiske udgifter er 9,2 mio. kr. højere. Med denne sag
udmøntes således den reelle merudgift på 26,3 mio. kr.
Beskæftigelsesreformen indgår også i årets LCP. Ved budgetlægningen for 2026 blev
Rudersdal Kommunes DUT-andel af den samlede besparelse indarbejdet. Den var baseret på
et landsgennemsnit vel vidende, at kommunen har en lavere andel af ledige end
landsgennemsnittet. Datagrundlaget gav imidlertid ikke mulighed for en mere præcis vurdering.
Forvaltningen har siden gennemført en nærmere analyse af reformens lokale konsekvenser for
opgavebortfald og budgetbehov. Analysen blev forelagt Social- og Beskæftigelsesudvalget i
marts 2026, og resultaterne er indarbejdet i nærværende sag.
Tabel 1: Effekt af lov- og cirkulæreprogrammet efter udvalg og politikområde

Børne- og Skoleudvalget

Dagtilbud

Social- og Beskæftigelsesudvalget

Beskæftigelse

Børn og unge med særlige behov

Voksne med særlige behov

Klima- og Miljøudvalget

Miljø og natur

Arkitektur- og Byplanudvalget

Veje og trafiksikkerhed

Udvalget for Ældre, Omsorg og Sundhed

Sundhed

Ældre

Økonomiudvalget

Administration

I alt

- Heraf indenfor servicerammen

- Heraf udenfor servicerammen

- Heraf anlæg

Afsatte puljemidler til LCP

Difference

Note: Et positivt tal angiver, at området tilføres midler, mens et negativt tal angiver en negativ
budgetregulering. Et positivt tal i den sidste linje (difference) angiver, at de samlede
konsekvenser af LCP i det pågældende år er mindre end det reserverede beløb.
Note: 2030 er en videreførelse af reguleringerne for 2029, justeret for reguleringer der stopper.
For 2026 indstiller forvaltningen, at der udmøntes 3,5 mio. kr. Dette vedrører overvejende
ekstraordinære anlægsudgifter til kommunale beredskabsindsatser, herunder til indsatser på
ældreområdet samt en ændret bekendtgørelse om betaling for generelle tilbud, dele af
helhedspleje, madlevering og madordning, der allerede er trådt i kraft.
Af øvrige større reguleringer der udmøntes ved LCP i budgetperioden 2027-30, er som sagt
ændringen i opgørelse af minimumsnormeringer på dagtilbudsområdet herunder nedsættelse
af forældretakst samt revurdering af effekten af beskæftigelsesreformen. De øvrige
reguleringer der foreslås udmøntet, beskrives under de enkelte sager for hvert fagudvalg.
Udvalgets punkter
Nedenfor beskrives de reguleringer, der vedrører politikområderne under Økonomiudvalget.
Tabel 2: Effekt af lov- og cirkulæreprogrammet for politikområderne under Økonomiudvalget

Administration

Pkt. 14 Lov om ændring af lov om aktiv socialpolitik, lov om
sygedagpenge, lov om social pension og forskellige andre 0
love 1)

Pkt. 60 Ekstraordinære kommunale beredskabsindsatser,
herunder til indsatser på ældreområdet

Økonomiudvalget

Note: Et positivt tal angiver, at området tilføres midler, mens et negativt tal angiver en negativ
budgetregulering.
Note: 2030 er en videreførelse af reguleringerne for 2029, justeret for reguleringer der stopper.
Administration
Pkt. 14 Beskæftigelsesreform: I forbindelse med implementeringen af beskæftigelsesreformen
har forvaltningen beregnet de økonomiske konsekvenser på administrationen. På Social- og
Beskæftigelsesudvalget i marts 2026, blev der redegjort for de forventede budgetudfordringer i
forhold til den besparelse, der foreløbig blev lagt ind i budgettet i forbindelse med budget 2026.
I marts-sagen lagde forvaltningen op til at bringe budgetudfordringen med ind i
budgetforhandlingerne for budget 2028. Med sagen her foreslås det, at håndtere
budgetudfordringen med udmøntningen af lov- og cirkulæreprogrammet – og der forslås en
udmøntning svarende til de beregnede økonomiske konsekvenser fra sagen på Social- og
Beskæftigelsesudvalget i marts 2026. Det indebærer, at der kan lægges penge i kassen i 2027,
mens der er behov for en budgettilførsel i 2028-2030. I det der er tale om ændringer i
lønbudgettet til sagsbehandlere vedrører budgetændringerne politikområde ”Administration”,
hvorfor bevillingen håndteres i denne sag.
Pkt. 60. Ekstraordinære kommunale beredskabsindsatser: Der er afsat midler til en akutpakke
på beredskabsområdet i 2026 til ekstraordinære beredskabsindsatser. Midlerne tildeles
kommunerne som anlæg, da midlerne er tiltænkt større indkøb af materiel til
beredskabssituationer. På Økonomiudvalgets møde d. 26.08.26 blev en sag om udmøntning af
dele af midlerne til Nordsjællands Brandvæsen behandlet. Nordsjællands Brandvæsen tildeles
951 t.kr., mens de resterende midler bibeholdes til kommunens disposition. Forvaltningen vil
som nævnt i august-sagen komme med et forslag til, hvordan midlerne konkret skal anvendes.

Indstilling

Direktionen foreslår indstillet,
1. at politikområde Administration ydes en negativ tillægsbevilling på 867 t.kr. i 2027, en
positiv tillægsbevilling på 495 t.kr. i 2028 samt 1.384 t.kr. i 2029 og frem finansieret af
den centralt afsatte pulje til lov- og cirkulæreprogrammet i budgetforslaget for 2027-

2. at der oprettes et nyt anlægsprojekt til ekstraordinære kommunale
beredskabsindsatser i 2026, og der ydes en positiv tillægsbevilling med tilhørende
anlægsbevilling på 2.371 t.kr. finansieret af den kommende midtvejsregulering
vedrørende 2026.

Beslutning

Økonomiudvalget indstiller direktionens forslag tiltrådt.