Godkendelse af budgetopfølgning for bevilling 91 Skoler pr. 31. maj 2026

Indstilling

Skolechefen og kommunaldirektøren indstiller til Skoleudvalget,
at resultatet af fagudvalgets budgetopfølgning godkendes
at eventuelle indsatser mhp. budgetoverholdelse drøftes

at bevillingsflytninger, der indgår i denne budgetopfølgning, indstilles til godkendelse i
Økonomiudvalget

Beslutning

Godkendt.

Beskrivelse af sagen
Budgetopfølgningen og forventet regnskab er lavet med udgangspunkt i forbruget pr. 31. maj
2026. Resultatet af budgetopfølgningen er beskrevet herunder.
Drift
Samlet driftsresultat for bevillingen
Skoleafdelingen og økonomistaben har gennemgået økonomien på bevillingen.
Tabel 1: Forventning til afvigelse mellem korrigeret budget og forventet regnskab opdelt på
hovedkategorier, drift (i 1.000 kr.)
Kategori
(serviceudgifter)

Oprindeligt
budget

Korrigeret
budget*

Forventet
regnskab

Forventet
afvigelse**

Folkeskolen

SFO/Klub

Øvrige
skolerelaterede
aktiviteter

I alt (samlet drift)

* Korrigeret budget er inkl. bevillingsflytninger og tillægsbevillinger på denne budgetopfølgning.
** - angiver et merforbrug, + angiver et mindreforbrug. Afvigelsen er forskellen mellem
korrigeret budget og forventet regnskab.
Ovenstående tabel giver et overblik over det forventede resultat for året. Forskellen mellem
oprindeligt budget og korrigeret budget består af tillægsbevillinger, bevillingsflytninger og
overførsler fra tidligere budgetår. En mere detaljeret oversigt kan ses her.

Stort merforbrug på området Folkeskolen
Det forventede merforbrug på Folkeskolen på ca. 26,7 mio. kr. skyldes bl.a. følgende:
Almen undervisning på skolerne forventer et merforbrug på 11,6 mio. kr.
Inklusionscentrene på skolerne forventer et mindreforbrug på 0,05 mio. kr.
Modtageklasserne på skolerne forventer et mindreforbrug på 1,9 mio. kr.
På pulje til flere specialelever forventes et merforbrug på 18,3 mio. kr., hvilket primært
skyldes 39 flere specialelever i inklusionscentre end budgetlagt og 38 flere elever i
lokale specialklasser end budgetlagt.
På pulje til elever med undervisning på opholdssteder forventes et merforbrug på 3,8
mio. kr., hvilket skyldes 9 flere elever, end der var budgetlagt med
Ved seneste budgetopfølgning blev der tilført 5,7 mio. kr. i genberegnet demografi.

Mindreforbrug på SFO/Klub området
Det forventede mindreforbrug på SFO/Klub området på ca. 5,9 mio. kr. skyldes bl.a. følgende:
Almen SFO/Klub på skolerne forventer et mindreforbrug på 4,2 mio. kr.
Special SFO/Klub på skolerne forventer et mindreforbrug på 2,0 mio. kr.
På pulje til flere special SFO/Klub børn forventes et merforbrug på 1,9 mio. kr., hvilket
skyldes 12 flere børn i special SFO og 12 flere børn i lokale special SFO’er end
budgetlagt.
Mindreforbrug på SFO-tilskud (søskenderabatter og fripladser) på 1,4 mio. kr.

Stort mindreforbrug på Øvrige skolerelaterede aktiviteter
Det forventede mindreforbrug på Øvrige skolerelaterede aktiviteter på ca. 10,3 mio. kr. skyldes
bl.a. følgende:
Tandplejens forventede mindreforbrug på 3,1 mio. kr. skyldes bl.a. 1,1 mio. kr. i
uforbrugte kompetenceløftsmidler. De resterende ca. 2 mio. kr. skal bruges til afvikling af

ventelister og opsparing af midler til kommende hovedtandklinik
PPL forventer et mindreforbrug på 3,6 mio. kr., som skal bruges til midlertidige
ansættelser i 2027
Ungdomsskolen forventer et mindreforbrug på 2,9 mio. kr.
Projektet ”Lettilgængelige behandlingstilbud for børn og unge” forventer et
mindreforbrug på 0,6 mio. kr., som skyldes usikkerhed om permanent placering og
ansættelse af personale

Eventuelle indsatser mhp. budgetoverholdelse
Skolechefen vil på mødet lægge op til en drøftelse mhp. budgetoverholdelse. Han vil også frem
mod den næste budgetopfølgning undersøge, hvad den stigende segregering betyder for
budgetterne på almenområdet.

Bevillingsflytninger og tillægsbevillinger
Det opgjorte korrigerede budget er inklusiv de bevillingsflytninger og tillægsbevillinger, der
foreslås gennemført ved denne budgetopfølgning. Bevillingsflytninger (flytning af midler mellem
bevillinger) godkendes af Økonomiudvalget. Tillægsbevillinger (tilførsel/reduktion af den
enkelte bevilling via kommunekassen) godkendes af byrådet.
En samlet opgørelse af foreslåede bevillingsflytninger og tillægsbevillinger kan findes her.
De væsentligste foreslåede bevillingsflytninger er:
Bevillingsflytninger fra bevilling 91 Skoler til bevilling 12 Kommunale ejendomme
vedrørende afledt drift og renovering af lokaler til Lettilgængelige behandlingstilbud, i alt
1,5 mio. kr.

Borgerinddragelse