Anlægsregnskaber under Familie-, Børne- og Uddannelsesudvalget (B)

Sagsfremstilling

Kompetence
Økonomiudvalget.

Beslutningstema
Økonomiudvalget kan på baggrund af indstilling fra Familie-, Børne- og Uddannelsesudvalget
godkende anlægsregnskaber under 2 mio. kr. jf. pkt. A.
Økonomiudvalget kan på baggrund af indstilling fra Familie-, Børne- og Uddannelsesudvalget
beslutte, at det samlede merforbrug finansieres indenfor Økonomiudvalgets driftsramme.

Indstilling

Chefen for Skole og Dagtilbud indstiller,
1. at Økonomiudvalget godkender anlægsregnskaber under 2 mio. kr. jf. pkt. A.
2. at Økonomiudvalget godkender, at det samlede merforbrug på 0,009 mio. kr. finansieres
indenfor af Kommunale Ejendomme.

Sagens indhold
Når et anlægsprojekt er afsluttet, skal der aflægges et særskilt anlægsregnskab. Regnskabet
skal redegøre for anlægsbudgettets anvendelse, herunder eventuelle afvigelser i økonomi og
projektforudsætninger. I forbindelse med aflæggelse af regnskabet skal der tages stilling til
mer- eller mindreforbrug.
På puljer eller anlægsprojekter som strækker sig over flere år, aflægges delanlægsregnskab.
I bilag 2 findes en forklaring af centrale begreber vedrørende kommunale anlægsprojekter,

herunder rådighedsbeløb, anlægsbevillinger og anlægsregnskaber.

Mindreforbrug på anlægsregnskaber tilføres som hovedregel kassen eller overføres til andre
anlægsprojekter med forventet merforbrug.

Merforbrug finansieres som hovedregel indenfor udvalgets budgetramme (serviceudgifter),
eller af andre anlægsprojekter hvor der forventes mindreforbrug. En bevilling der flyttes mellem
drift og anlæg og anlægsprojekter skal godkendes af Økonomiudvalget.

Anlægsregnskaber under 2 mio. kr. skal godkendes af fagudvalget. Omplacering af
mindreforbrug til andet anlægsprojekt skal behandles i Økonomiudvalget. Kræves der derimod
en kassefinansieret bevilling, skal anlægsregnskabet godkendes af Byrådet.

Anlægsregnskaber over 2 mio. kr. skal godkendes af Byrådet.
Samlet oversigt over anlægsregnskaber ses i nedenstående tabel.
Beløb i 1.000 kr.
Anlægsregnskab under 2 mio. kr. (bilag 1)
Godkendes af Økonomiudvalget.

Pkt.

A

Nr.

Anlæg

Regnskab

Afvigelse ift.
anlægsbudget

Afvigelse ift.
anlægsbevilling

Tilskud Børnehuset
Marievang
fjernvarme

Retligt grundlag
Det følger af Slagelse Kommunes Kasse- og regnskabsregulativ at, der skal aflægges et
særskilt anlægsregnskab til udvalgets godkendelse, når et anlægsprojekt er afsluttet.
Kasse- og regnskabsregulativet fastsætter, at anlægsrammer ikke må afviges uden
godkendelse i Byrådet, idet bevillingskompetencen er Byrådets.

Økonomiske og personalemæssige konsekvenser
Der er et samlet merforbrug på anlægsregnskabet på 0,009 mio. kr.
Merforbruget kan finansieres ved kassefinansiering eller indenfor Økonomiudvalgets samlede
driftsramme.
I hele 1.000 kr.

Politikområde

Bevillingsønske

Anlægsregnskab: 342 - Tilskud Børnehuset
Marievang fjernvarme
Finansiering

Drift - Ejendomsservice

Tværgående konsekvenser
Ingen bemærkninger.

Sagens videre forløb
Ingen bemærkninger.

Beslutning

At 1-2: Indstilles til Økonomiudvalgets godkendelse.