Godkendelse af budget 2027-2030 (2.behandling) B

Sagsfremstilling

Kompetence
Byrådet

Beslutningstema
Byrådet skal, på baggrund af indstilling fra Økonomiudvalget, 2. behandle budgetforslag for
2027-2030, herunder bl.a. beslutte udskrivningsprocenter og takster.

Indstilling

Kommunaldirektøren indstiller,
1. at Byrådet stemmer om politisk ændringsforslag fra Æ,O,Ø, som anført i bilag 3, og
ændringsforslag fra A,B,C,F,I,SL,V som anført i bilag 4,
2. at Byrådet beslutter hvorvidt skatter, tilskud og udligning budgetlægges ud fra det
statsgaranterede eller det selvbudgetterede befolkningstal og udskrivningsgrundlag, jf. bilag 5
3. at Byrådet godkender udskrivningsprocenten for kommunal indkomstskat på 26,1%
4. at Byrådet godkender, at udskrivningsprocenten for kirkelige skatter fastsættes til 0,96%,
som er indarbejdet i budget fra Slagelse-Skælskør Provsti
5. at Byrådet godkender statens fastsatte grundskyldsprovenu, svarende til den udmeldte
maksimale grundskyldspromille på 11,1 ‰ ekskl. produktionsjord og 7,2 ‰ vedr.
grundskyldpromillen på produktionsjord
6. at der fortsat opkræves dækningsafgift af offentlige ejendomme, svarende til hvad der har
været opkrævet i provenu i 2024.
7. at Byrådet godkender, at bevillingsniveauet fastsættes til bruttobevillinger pr. udvalg
8. at Byrådet godkender takster, som anført i bilag 2
9. at chefen for Økonomi, Digitalisering og HR bemyndiges til at foretage den endelige
afbalancering af Budget 2027-2030 for så vidt angår mindre tekniske afrundinger.
10. at Byrådet godkender tekniske administrative korrektioner jf. bilag 6

Sagens indhold

Økonomiudvalget 1. behandlede forslag til Budget 2027-2030 den 24. august 2026. Forslaget
blev sendt i høring i perioden 26. august - 4.september 2026. Indkomne høringssvar
blev umiddelbart herefter tilsendt byrådet og indgik i byrådets 1. behandling af Budget 20272030 den 7. september 2026.
Budgetforslaget fra Byrådets 1. behandling af Budget 2027-2030 har herefter dannet
udgangspunkt for budgetforhandlingerne i byrådet.
På baggrund af budgetforhandlingerne er der fremsendt ændringsforslag fra Æ,O og Ø (bilag
3) samt ændringsforslag fra A,B,C,F,I,SL,V (bilag 4).
Derudover indgår følgende i grundlag for 2. behandling af budgetforslag for Budget 2027-2030:
Følgende elementer indgår i budgetforslaget:
1. Politiske ændringsforslag
Der er modtaget ændringsforslag fra Æ,O,Ø, som anført i bilag 3, ændringsforslag fra
A,B,C,F,I,SL,V
som anført i bilag 4.
2. Indtægtsnotat
Der er udarbejdet et notat om udviklingen i kommunens skatteindtægter samt tilskuds- og
udligningsområdet, herunder problemstillingen vedrørende valget mellem statsgaranti og
selvbudgettering (bilag 5).
Notatet indeholder tre scenarier, som viser et finansieringsspænd fra -2,6 mio. kr. til -23,0 mio.
kr. Scenarierne tager udgangspunkt i Økonomisk Redegørelse august 2026 og illustrerer
konsekvenserne af ændrede forudsætninger for henholdsvis befolkningsudviklingen og
udskrivningsgrundlaget.
At alle tre scenarier viser en mindreindtægt ved valg af selvbudgettering skyldes, at det
aktuelle befolkningstal og de nuværende skøn for udskrivningsgrundlaget ligger under niveauet
i statsgarantien.
3. Kommunal indkomstskat
Den kommunale indkomstskat fastsættes uændret til 26,1%
4.- 6. Kirkeskat, grundskyldspromille og dækningsafgift
Udskrivningsprocenten for kirkelige skatter fastsættes til 0,96 %, som er indarbejdet i budget
fra
Slagelse-Skælskør Provsti
Grundskyldpromillen for kommunal ejendomsskat fastsættes til 11,1‰ ekskl.
produktionsjord

Grundskyldpromillen for kommunal ejendomsskat fastsættes til 7,2‰ vedr.
produktionsjord
Der opkræves ikke dækningsafgift af forretningsejendomme
Der opkræves fortsat dækningsafgift af offentlige ejendomme. Der må opkræves det
samme som i 2024 (fastlåst niveau opkrævet i 2023).
7. Bevillingsniveauet
Bevillingsniveauet for det kommende år fastsættes til bruttobevillinger. Bevillingen pr. udvalg
er opdelt på politikområder og derefter opdelt i bevillinger på serviceudgifter,
overførelsesudgifter, brugerfinansierede udgifter og udgifter til kommunal medfinansiering.
8. Takster
Byrådet godkender i forbindelse med budgetvedtagelsen en række takster for 2027, som anført
i
bilag 2. De fremlagte takster er beregnet administrativt og forelagt de respektive fagudvalg til
godkendelse på udvalgsmøder september 2026.
Takster, som beregnes med udgangspunkt det vedtagne budget, foreligges fagudvalg og
Byrådet
ultimo året
9. Endelig afbalancering og udmøntning af Budget 2025-2028
Det anbefales, at chefen for Økonomi, Digitalisering og HR bemyndiges til at foretage den
endelige
afbalancering af Budget 2026-2029 via kassebeholdningen i de tilfælde, hvor der er tale om
mindre
tekniske afrundinger.
10. Tekniske administrative korrektioner
I forbindelse med udmøntning af budgetforslag vedrørende feriepengeforpligtigelser,
finansiering af IT-systemer og sikkerhedsteam, samt samling af elever er der efterfølgende
foretaget korrektioner af budgetrammer på tværs af udvalg. (bilag 6)
Desuden eftersendes Hoved-MED's drøftelse af budgetforslag til Byrådets 2.behandlingen af
budget 2027-2030 (bemærk at bilag 5. eftersendes, da mødet i Hoved-MED afholdes d 24.
september).
Resultatopgørelse og bevillingsoversigt er opstillet ud fra Byrådets 1. behandling af Budget
2027-2030, som anført i bilag 1. Den endelige resultatopgørelsen og bevillingsoversigt
tilpasses efter byrådets godkendte ændringsforslag ved 2. behandlingen.

Retligt grundlag
Af Styrelseslovens § 37 og 38 fremgår det blandt andet, at Økonomiudvalgets forslag til budget
for
det kommende år samt budgetoverslagsårene skal behandles to gange i Byrådet. Fristen for

endelig
godkendelse af budget er den 15. oktober 2025.

Økonomiske og personalemæssige konsekvenser
De økonomiske og personalemæssige konsekvenser i Slagelse Kommune afhænger af
Byrådets
behandling af de fremlagte ændringsforslag.
Det aktuelle befolkningstal for Slagelse Kommune, skønnet for udviklingen i udskrivningsgrundlaget i
Økonomisk Redegørelse august 2026 samt KL's seneste prognose for udskrivningsgrundlaget i Slagelse
Kommune understøtter samlet vurderingen af, at statsgarantien er det økonomisk mest fordelagtige valg for
Slagelse Kommune i 2027.

Nationalt har KL den overordnede koordinering af, at kommunerne overholder den aftalte
service- og anlægsramme for 2027. Overholdes rammerne ikke, kan der ske modregning i det
betingede bloktilskud. Slagelse Kommune afventer KL’s udmelding om behovet for en eventuel
kollektiv tilpasning af rammerne frem mod 2. behandlingen.

Tværgående konsekvenser
Ingen bemærkninger

Sagens videre forløb
Ingen bemærkninger

Sagens forløb
28/09/2026 Økonomiudvalget
At 1: Oversendes til byrådets behandling.
At 2: Økonomiudvalget indstiller at byrådet beslutter budgetlægning ud fra statsgaranti.
At 3-7: Indstilles til Byrådets godkendelse.
At 8: Indstilles til Byrådets godkendelse med følgende bemærkninger i forhold til bilag 2 under
”Takster 2027 – Færger”:
Pkt. 8 under indgår igen i takstbladet med følgende formulering "Ekstratur udenfor
sejlplan (Mulighed aftales med kontoret)
Pkt. 18 i bilag 1 indgår igen i takstbladet med følgende formulering "Ekstratur udenfor
sejlplan (Mulighed aftales med kontoret)"

At 9-10: Indstilles til Byrådets godkendelse.

Beslutning

Annia Brogaard (A) deltog som suppleant for Lis Tribler (A)
Ændringsforslag ÆOØ blev sat til afstemning:
For stemte 6: (O), (Æ) og (Ø)
Imod stemte 25: (V), (A), (F), (L), (B), (I) og (C)
Ændringsforslaget blev ikke godkendt.
Ændringsforslag ABCFILV blev sat til afstemning:
For stemte 25: (V), (A), (F), (L), (B), (I) og (C)
Imod stemte 6: (O), (Æ) og (Ø)
Ændringsforslaget blev godkendt.
At 2: Byrådet besluttede budgetlægning ud fra det statsgaranterede befolkningstal og
udskrivningsgrundlag.
At 3 Godkendt.
(Ø) undlod at stemme.
At 4-7: Godkendt.
At 8: Byrådet godkendte takster, som anført i bilag 2 med følgende bemærkninger
vedrørende ”Takster 2027 – Færger”:
Færger og havne - Agersø
Pkt. 8 under indgår igen i takstbladet med følgende formulering "Ekstratur udenfor
sejlplan (Mulighed aftales med kontoret)"
Færger og havne - Omø
Pkt. 18 i bilag 1 indgår igen i takstbladet med følgende formulering "Ekstratur udenfor
sejlplan (Mulighed aftales med kontoret)"
(Ø) stemte imod.
At 9-10: Godkendt.

Afbud: Lis Tribler