Drøftelse af proces for budget 2028-2031 (D)

Sagsfremstilling

Kompetence
Økonomiudvalget

Beslutningstema
Med afsæt i den overordnede proces for det 2-årige budgetforlig, den økonomiske politik og
drøftelse og fastsættelse af økonomiske principper skal Økonomiudvalget drøfte den
kommende proces for budget 2028-2031.

Indstilling

Direktionen indstiller,
1. at Økonomiudvalget drøfter den kommende budgetproces for 2028-2031 og fastlægger de
vigtigste rammer og principper herfor.
Sagens indhold

Byrådet skal på mødet i november træffer beslutning om tids- og procesplan for budget 20282031.
Inden den konkrete tids- og procesplan udarbejdes og fremlægges til politisk behandling
ønsker administrationen en principiel drøftelse af rammer for budgetprocessen.
Udgangspunkt for budgetprocessen
Processen for budget 2028-2031 tager udgangspunkt i et 2-årigt budgetforlig hvor de
overordnede rammer for udarbejdelse af budgetforlag til politisk prioritering ligger
fast. Processen er tilrettelagt således:

Der er som udgangspunkt ikke planlagt varige tilpasninger af serviceniveauer og
opgaveløsning, dog ændres dagstilbudsstruktur ligesom der er igangsætte proces for
ændringer på specialskoleområdet.
Byrådet har med budgetaftalen fastlagt en række analyser og indsatser som skal forberedes
frem mod budget 2028-2031 som en del af et samlet prioriteringskatalog.
Prioriteringskataloget, skal jf. budgetaftalen, udarbejdes af administrationen udgøre minimum 150
mio. kr., svarende til ca. 3 % af servicerammen .
Analysearbejde igangsættes i 2026 og fortsætter ind i 2027 med henblik på at kunne
præsentere forslag til politiske prioriteringer for budget 2028-2031.
Prioriteringskataloget på minimum 150 mio. kr. skal understøtte, at der kan opnås en langsigtet
økonomisk balance med Budget 2028-2031 i overensstemmelse med den økonomiske politik.
Samtidig skal prioriteringskataloget give mulighed for politisk omprioritering som kan
understøtte den udvikling af Slagelse Kommune, som ønskes politisk.
Rammer og principper for budgetprocessen
Økonomiudvalget har på tidligere på mødet taget stilling til økonomiske styringsprincipper, som
understøtte realiseringen af den økonomiske politik. Afledt heraf skal følgende anbefalinger
drøftes.
Tekniske budget
Formålet med at udarbejde et teknisk budget er at fastlægge det økonomiske udgangspunkt for
de politiske forhandlinger. Administrationen har følgende anbefalinger som skal drøftes:
1. Basisbudgettet for 2028-2031 korrigeres efter de samme principper som budget 2027. Det gælder bl.a.
demografiske effekter, tilpasning ift. budgetmodeller og effekter af Lov & cirkulæreprogrammet samt
økonomiaftalen.

2. Derudover foretages en vurdering af de vedtagne budgetter i forhold til regnskabsresultatet for 2026 og
budgetopfølgning 2027 - for at vurdere, om der bør anbefales tilpasninger, op eller ned, af budgetrammerne på
bagrund af forventet forbrug/aktivet.

Udvalgene bliver på deres møder i juni og august orienteret om de administrative forslag til tekniske korrektioner,
samt vurderinger af andre mulige tilpasninger, således at de kender forudsætningerne på deres område som er
indlagt i 1. behandlingsforslaget.

Politisk prioritering

Den politisk forhandling vedrører både anlæg og drift, og derfor bør økonomiudvalget forholde
sig til, hvilket råderum og handlemuligheder, der skal skabes i budgetprocessen - både for at
kunne opnå langsigtet økonomisk balance og for at skabe muligheder for politisk prioritering af
nye indsatser.
Prioriteringskatalog
For at opnå en langsigtet økonomisk balance er det i budgetaftalen for 2027-2030 aftalt at
administrationen skal udarbejde et prioriteringskatalog på 3 % af servicerammen på alle
udvalg/politikområder svarende til 150 mio.kr.
Administrationen anbefaler at økonomiudvalget drøfter fordeling på udvalg/politikområder. (se
bilag 1 for overblik over en forholdsmæssig fordeling).
Anlægsramme og prioritering
Som udgangspunkt udarbejdes kun nye anlægsforslag, der enten er akutte eller udspringer af det igangsatte
analysearbejde, idet det politisk fastsatte mål for anlæg allerede er opnået i overslagsårene i det vedtaget budget 20272030.
Økonomiudvalget kan drøfte om i forbindelse med forberedelserne til budgetforhandlingerne skal udarbejdes andre typer
af anlægsforslag.
I sammenhæng her kan økonomiudvalget drøfte om der til budgetforhandlingerne skal fremlægges muligheder
for redisponering af eksisterende anlægsprojekter i investeringsoversigten for at skabe økonomisk råderum til nye anlæg
m.m. Redisponeringen kan også være relevant i forhold til at tilpasse anlægsbudgettet til KL´s vejledende anlægsramme.

Inddragelse og dialog med borgere og andre interessenter
I budgetprocessen for 2027-2030 blev der afviklet 2 borgemøder i juni/august om forudsætninger for budgettet og senere
det tekniske budget.
Økonomiudvalget har tidligere tilkendegivet et ønske om at styrke borgerinddragelsen i arbejdet med budget 2028-2031.
Formålet er, at borgerne får en større forståelse for vilkårene for de politiske prioriteringer, samt mulighed for aktivt at
bidrage med perspektiver og input til de politiske prioriteringer. Det skal dog samtidig stå klart, at det er byrådet, der i
sidste ende træffer de politiske beslutninger og har ansvaret for de prioriteringer, der foretages.
Administrationen anbefaler på den baggrund, at der i forbindelse med budgetprocessen gennemføres borgerettede
aktiviteter med fokus på byrådet opgave og det samlede budget.
Derudover kan der aftales specifikke indsatser på de enkelte udvalgsområder. Dette drøftes nærmere i udvalgene i
forbindelse med de analyser og andre indsatser udvalgene arbejder med frem mod budgetprocessen.
I forhold til de tværgående borgerrettede aktiviteter foreslås det, at
1. Der afholdes borgermøde med fokus på dialog om prioriteringer i forhold til budget. Mødet tilrettelægges ud fra et

koncept udviklet af KL, kaldet Råderumsspillet. Det er et koncept til at skabe dialog om de svære prioriteringer og
velfærd i kommunen. Der simuleres en kommunal budgetforhandling, hvor formålet er at skabe råderum. Konceptet
er med gode erfaringer afprøvet flere kommuner.
2. Der gennemføres en traditionel høring i forbindelse med 1. behandlingen af budget 2028, hvor det samlede
budgetmateriale, inkl. prioriteringskatalog er klart. Der var gode erfaringer med i år at starte høringsprocessen op
med et borgermøde. Det anbefales at gentage dette i 2027.

Politiske budgetdrøftelser og behandling
Budgetprocessen for 2028-2031 vil høj grad dreje sig om at skabe langsigtet økonomisk
balance. Økonomiudvalget kan drøfte, hvordan det skal afspejle sig i det politiske arbejde med
budgettet.
Økonomiudvalget kan drøfte, hvordan analyser og arbejdet med prioriteringskatalog forankres i
fagudvalgene og byrådet.
Ligeledes der kan være væsentligt at drøfte, hvordan udvalgene og byrådet får et godt overblik
over det tekniske budget, således at man politisk er grundigt klædt på til i forhold til
forudsætningerne for budgetforhandlingerne.
Økonomiudvalget kan endvidere drøfte, hvordan de politiske forhandlinger skal tilrettelægges i
byrådet efter sommerferien i lyset af det overordnede opgave med at skabe langsigtet
økonomisk balance.

Retligt grundlag
Den kommunale styrelseslov og bekendtgørelser om kommunernes budgetlægning.

Økonomiske og personalemæssige konsekvenser
Ingen bemærkninger

Tværgående konsekvenser
Ingen bemærkninger

Sagens videre forløb
Med udgangspunkt i økonomiudvalgets drøftelse af rammer og principper for budgetproces
2028-2031 fremlægges på møde i november beslutningssag for økonomiudvalget og byrådet,
hvor budgetprocessen, inkl. tidsplan, for 2028-2031 besluttes.

Beslutning

At 1: Drøftet.