Budgetopfølgning 3 - Forventet regnskab 2026 (B)

Sagsfremstilling

Kompetence
Sundhedsudvalget og Byrådet

Beslutningstema
Sundhedsudvalget forelægges tre budgetopfølgninger i løbet af 2026 til godkendelse.
Sundhedsudvalget kan godkende "Budgetopfølgning 3 - forventet regnskab 2026" for
udvalgets økonomi, som indgår i den samlede budgetopfølgning til Økonomiudvalget og
Byrådet.
Desuden kan Sundhedsudvalget godkende status på implementering af budgetforlig 20262029.
Byrådet kan godkende, at der gives en indtægts- og udgiftsbevilling vedr. styrkelse af den
kommunale alkoholbehandling.

Indstilling

Chefen for Sundhed og Ældre indstiller,
1. at Sundhedsudvalget godkender "Budgetopfølgning 3 - forventet regnskab 2026", som
indgår i samlet budgetopfølgning til Økonomiudvalget og Byrådet.
2. at Sundhedsudvalget godkender status på implementering af budgetforlig for 2026-2029
3. at Sundhedsudvalget godkender den aktuelle handleplan på myndighedsområdet, som
indgår i den samlede budgetopfølgning til Økonomiudvalget og Byrådet.
4. at Sundhedsudvalget godkender omplacering af 0,8 mio. kr. fra Tandplejen til Sundhed og

Forebyggelse til håndtering af merforbrug på myndighedsområdet.
5. at Byrådet godkender, at der gives en indtægts- og udgiftsbevilling på 0,5 mio. kr. i 2026 til
Sundhedsudvalget vedrørende styrkelse af den kommunale alkoholbehandling.
6. at Byrådet godkender, at der omplaceres 1,0 mio. kr. fra Sundhedsudvalget til Social- og
Beskæftigelsesudvalget vedr. specialtandpleje fra 2027 og frem.

Sagens indhold
Med afsæt i kommunens målsætning om god økonomisk styring er der fortsat skærpet fokus
på, at budgetopfølgningen giver et så præcist og retvisende billede af den forventede
økonomiske udvikling.
Et korrekt beslutningsgrundlag gør det muligt for udvalget at træffe de nødvendige økonomiske
beslutninger – herunder at justere for eventuelle merforbrug, så budgetrammen overholdes, og
at tilføre eventuelle mindreforbrug til kassen.
Budgetopfølgning 3 - forventet regnskab tager derfor udgangspunkt i:
Økonomisk målbillede og de 3 økonomiske formål
Korrigerede budget pr. ultimo september 2026
Aktuelle forbrugs- og aktivitetsdata
Budgetgrundlaget for 2026
Aktuelle handleplaner
Forventninger til forbrugsudviklingen resten af året (inkl. indarbejdet aktuelle
handleplaner)

Forventet resultat på drift og anlæg
Samlet set forventes på Sundhedsudvalgets område et mindreforbrug på 0,7 mio. kr.
Resultatet fordeler sig med et merforbrug på 0,1 mio. kr. på Sundhed og Forebyggelse og et
mindreforbrug på 0,8 mio. kr. på Tandplejen.
Politikområde 9.1 Sundhed og Forebyggelse
Ved denne tredje budgetopfølgning i 2026 forventes samlet set et merforbrug på 0,1 mio. kr. på
Sundhed og Forebyggelses drift. Dette specificeres med merforbrug på myndighedsområdet
på 1,0 mio. kr., mindreforbrug på Sundhedstilbud med 0,4 mio. kr. hvilket findes på områderne
forebyggelse og alkoholbehandling samt mindreforbrug på områderne Folkesundhed, §18midler og den sociale tandpleje.
Merforbruget på myndighedsområdet uddybes herefter nærmere:

Myndighedsområdet omfatter forskellige typer udgifter, som samlet set viser merforbrug på 1,0
mio. kr. i denne budgetopfølgning:
Betaling for borgernes ophold på hospice samt kommunens betaling i de situationer, hvor
borgerne er færdigbehandlede på henholdsvis somatiske og psykiatriske afdelinger, indtil
kommunen kan give dem et passende tilbud om midlertidigt ophold eller lignende.
Derudover betaler kommunen for borgernes kørsel til specialiseret genoptræning på
hospitalet. Kommunerne er forpligtiget til at betale denne type udgifter og har ingen
direkte indflydelse på størrelsen af udgiften. Området forventes at have et merforbrug på
ca. 5,1 mio. kr. hvilket er en stigning i estimater fremlagt i seneste budgetopfølgning.
Dette område omfatter også mellemkommunale opkrævninger, hvor kommunen
opkræver andre kommuner for deres andel af denne type udgifter. Slagelse Kommune
opkræver således andre kommuner for færdigbehandlede psykiatriske borgere, der
opholder sig i Slagelse på Psykiatrihospitalet og afventer udskrivelse til botilbud el.lign.
Der forventes en merindtægt på ca. 6,6 mio. kr.
Der forventes merforbrug på 2,5 mio. kr. til borgeres ophold på det specialiserede
rehabiliteringscenter Ringsted Have, som tilbyder intensiv døgnrehabilitering til voksne
med moderat til svær hjerneskade. Denne type ophold er nødvendige til de borgere som
Slagelse Kommune ikke selv har relevant dækkende tilbud til.
Ved budgetopfølgning 2 godkendte Sundhedsudvalget interne omplaceringer til dette område
med i alt 0,7 mio. kr. fra Sundhed, Omsorgstandpleje samt Forebyggelse. Forventningen var,
at handleplanen derefter kunne afsluttes, da området forventedes i budgetbalance. Udviklingen
har imidlertid vist, at der samlet set er merudgifter på ca. 1,0 mio. kr. som er specificeret
ovenfor. Handleplanen er derfor ajourført og ses i bilag 2.
I forbindelse med budgetopfølgning 3 søges der på Sundhed og Forebyggelse om en
indtægtsbevilling på 0,5 mio. kr. i 2026. Bevillingen vedrører et statsligt tilskud fra en pulje
under Kirke- og Socialministeriet til styrkelse af den kommunale alkoholbehandling. Der søges
samtidig om en tilsvarende udgiftsbevilling, således at bevillingsændringen er budgetneutral for
kommunen.
Ved budgetopfølgning 3 søges der herudover om en budgetomplacering på 1,0 mio. kr. i 2027
og frem fra Sundhedsudvalget til Social- og Beskæftigelsesudvalget vedrørende
specialtandplejen. Sundhedsudvalget overtog ansvaret for specialtandplejen i forbindelse med
konstitueringen af det nye byråd og fagudvalg, men det har efterfølgende vist sig, at der blev
overført et for højt budget til opgaven. Ved budgetopfølgning 2 blev dette alene korrigeret for
2026, og derfor søges nu om tilsvarende korrektioner fra 2027 og frem.
Politikområde 9.2 Aktivitetsbestemt medfinansiering
Det forventes, at budgettet svarer til det faktiske forbrug. Kommunernes udgifter på dette
område er udmeldt inden budgetårets start, hvorved området er budgetlagt svarende til faktisk
forbrug.
Politikområde 9.3 Tandpleje

På Tandplejen forventes aktuelt et mindreforbrug på i alt 0,8 mio. kr. Administration anbefaler,
at dette mindreforbrug anvendes til håndtering af merforbruget på myndighedsområdet, og
indstiller derfor, at tilsvarende budget omplaceres fra Tandplejen til Sundhed og Forebyggelse.
Nedenstående tabel viser forventet resultat for budgetopfølgning 3 - forventet regnskab 2026,
opdelt på serviceudgifter og øvrige udgifter.

Drift
(mio.kr)

Afvigelse
Forventet
Vedtaget Korrigeret
Korr.
resultat
budget
budget
BudgetBO3
BO3

9.1 Sundhed og forebyggelse

Resultat serviceudgifter

Øvrige udgifter

Øvrige udgifter

9.3 Tandplejen

Resultat serviceudgifter

Øvrige udgifter

I alt for udvalget

Samlet resultat serviceudgifter

Samlet resultat øvrige udgifter

9.2 Aktivitetsbestemt medfinansiering
Resultat serviceudgifter

Vurdering/konklusion
Mindreforbruget på Sundhedstilbud som forventes at udgøre 0,428 mio. kr. kan anvendes til
delvis finansiering af merforbrug på myndighedsområderne. Det resterende merforbrug på
1,489 mio. kr. kan der på nuværende tidspunkt ikke anvises finansiering til i 2026. Merforbruget
anbefales, i henhold til overførselsreglerne, overført til afvikling over de kommende 2 år.

Anlæg
Anlægsprojektet vedr. Træningsfaciliteter på Blomstergården er afsluttet.
I bilag 1 er forbruget på drift og anlæg specificeret nærmere.

Opfølgning på Budget 2026-2029
For Sundhedsudvalget vedrører opfølgningen for budget 2026 alene drifts- og
anlægsbudgettet, idet der i budget 2026-2029 ikke er besluttet budgetforslag, som kræver
særskilt opfølgning.

Retligt grundlag
Det fremgår af Kasse- og Regnskabsregulativet, at der som udgangspunkt ikke gives
tillægsbevillinger, der er kassefinansierede. Ved forventede budgetoverskridelser skal
fagudvalgene finde kompenserende besparelser inden for egen budgetramme.
Styrelseslovens § 40 omhandler, at der ikke kan iværksættes foranstaltninger, som ikke er en
del af det vedtagne budget, og som medfører indtægter eller udgifter uden
kommunalbestyrelsens bevilling.
Kommunalbestyrelsen skal jf. styrelseslovens § 42 stk. 7 fastsætte og beskrive regler for,
hvordan kommunens kasse- og regnskabsvæsen skal indrettes. I Kasse- og
regnskabsregulativet for Slagelse Kommune har Byrådet fastsat regler om, at der gennemføres
tre årlige budgetopfølgninger pr. ultimo februar, juni, og september.
Budgetopfølgningerne forelægges fagudvalg og efterfølgende samlet til Økonomiudvalget og
Byrådet.

Økonomiske og personalemæssige konsekvenser
I denne budgetopfølgning søges der om indtægts- og udgiftsbevilling på 490.000 kr. i 2026.
Midlerne vedrører et statsligt tilskud fra Kirke- og Socialministeriets pulje til styrkelse af

kommunal alkoholbehandling.
I hele 1.000 kr.

Politikområde

9.3 Tandplejen
9.1 Sundhed og forebyggelse (Myndighed,
betaling til regionen)
9.1 Myndighed misbrug
9.1 Myndighed misbrug
9.1 Sundhed og forebyggelse
(Sundhedstilbud, specialtandpleje)
4.1 Handicap, Psykiatri og Misbrug

Bevillingsønske
Drift

Anlæg
Afledt drift
Finansiering
Afsat
rådighedsbeløb
Kassen

Tværgående konsekvenser
Ingen bemærkninger.

Sagens videre forløb
Ingen bemærkninger.

Beslutning

At 1-4: Godkendt.
At 5-6: Indstilles til Byrådets godkendelse.