Budgetopfølgning 3 - forventet regnskab 2026 (B)

Sagsfremstilling

Kompetence
Erhvervs-, Udviklings- og Landdistriktsudvalget og Byrådet

Beslutningstema
Erhvervs-, Udviklings- og Landdistriktsudvalget skal godkende "Budgetopfølgning 3- forventet
regnskab 2026" for udvalgets økonomi, som indgår i den samlede budgetopfølgning til
Økonomiudvalget og Byrådet.
Erhvervs-, Udviklings- og Landdistriktsudvalget skal godkende status på implementering af
budgetforlig 2026-2027.
Byrådet skal på baggrund af indstilling fra Erhvervs-, Udviklings- og Landdistriktsudvalget
godkende en tillægsbevilling til busdriftens forventede merforbrug.
Byrådet skal på baggrund af indstilling fra Erhvervs-, Udviklings- og Landdistriktsudvalget
godkende bevillinger vedrørende anlæg.

Indstilling

Chefen for Teknik, Plan og Erhverv og Chefen for Kommunale Ejendomme indstiller,
1. at Erhvervs-, Udviklings- og Landdistriktsudvalget godkender "Budgetopfølgning 3 forventet regnskab 2026", som indgår i samlet budgetopfølgning til Økonomiudvalget og
Byrådet'
2. at Erhvervs-, Udviklings- og Landdistriktsudvalget godkender status på implementering af
budgetforlig 2026-2029'
3. at Byrådet godkender en tillægsbevilling på 1,8 mio. kr. til politikområde Drift og Teknik
vedrørende busdriften, bevillingen finansieres af kassen.
4. at Byrådet godkender at der budgetomplaceres netto 1,131 mio. kr. i 2026 og -1,131 mio. kr. i

2027 mellem udvalgets anlægsprojekter jf. tabel 3.2 i bilag 1.
5. at Byrådet godkender anlægsbevillinger på i alt 12,1 mio. kr. til udvalgets anlægsprojekter jf.

tabel 3.2 i bilag 1 og 3.
6. at Byrådet godkender udgifts og indtægtsbudget på 4,170 mio. kr. vedr. anlægsprojekt 279
Parkering Ndr. Ringgade i Slagelse.

Sagens indhold
Med afsæt i kommunens målsætning om god økonomisk styring er der fortsat skærpet fokus
på, at budgetopfølgningen giver et så præcist og retvisende billede af den forventede
økonomiske udvikling.
Et korrekt beslutningsgrundlag gør det muligt for udvalget at træffe de nødvendige økonomiske
beslutninger – herunder at justere for eventuelle merforbrug, så budgetrammen overholdes, og
at tilføre eventuelle mindreforbrug til kassen.
Budgetopfølgning 3 - forventet regnskab tager derfor udgangspunkt i:
Økonomisk målbillede og de 3 økonomiske formål
Korrigerede budget pr. ultimo september 2026 (inkl. godkendte overførsler fra 2025)
Aktuelle forbrugs- og aktivitetsdata
Resultatet af regnskab 2025
Budgetgrundlaget for 2026
Forventninger til forbrugsudviklingen resten af året
Forventet resultat på drift og anlæg
Drift
Der er følgende bemærkninger til budgetopfølgning 3 for Erhvervs-, Udviklings- og
Landdistriktsudvalget.
Ved budgetopfølgning 3 forventes på Erhvervs-, Udviklings- og Landdistriktsudvalget et forbrug
vedrørende driften på 223,2 mio. kr. ud af et budget på 217,5 mio. kr. og dermed et samlet
merforbrug på ca. 5,6 mio. kr.
Ved budgetopfølgning 2 var forventningen et merforbrug på 1,4 mio. kr. Det er primært
vintervedligeholdelsen og busdrift, der har ændret sig markant siden sidste opfølgning.
Der forventes ved budgetopfølgning 3 merforbrug på følgende områder; vintervedligeholdelse
4,0 mio. kr., busdriften 1,8 mio. kr., skadedyrsbekæmpelse 1,4 mio. kr. og havne- og færgedrift
i alt 0,6 mio. kr. Øvrige områder forventer mindreforbrug eller balance.
Nedenstående tabel viser forventet resultat for budgetopfølgning 3 - forventet regnskab 2026
opdelt på politikområder.

Drift
(mio.kr)

Vedtaget Korrigeret
budget
budget

Forventet Forventet
Afvigelse
resultat
resultat
BO3
BO3

Havne og Færger

Resultat serviceudgifter

Drift og Teknik

Resultat serviceudgifter

Plan og Landdistriktsudvikling

Resultat serviceudgifter

Erhvervsservice

Resultat serviceudgifter

I alt for udvalget

På politikområdet Havne og Færger forventes samlet et merforbrug på 0,6 mio. kr.
På Havnedriften forventes et merforbrug på 0,4 mio. kr. i 2026.
Vinteren i januar og februar har fremrykket et forbrug, som ligger væsentligt højere end normalt
for årets begyndelse. Med et overført merforbrug fra 2025, drevet af skader og andre
uopsættelige tiltag, samt en omkostningstung start på året, så vurderes det at være en
vanskelig opgave at skabe balance i 2026.
Ved budgetopfølgning 1 er der bevilget en tillægsbevilling på 0,6 mio. kr. vedr. det overførte
merforbrug, hvilket den nuværende afrapportering afspejler.
På færgedriften forventes et merforbrug på 0,2 mio. kr. i 2026.
Der er ved budgetopfølgning 2 givet en tillægsbevilling på 1,8 mio. kr., i forbindelse med
midtvejsregulering af energiudgifterne 2026, som imødekommer årets ekstraordinære
brændstofomkostninger til færgedriften. Udover brændstofomkostninger bidrager også det
overførte merforbrug og de ekstraordinære udgifter til rampereparationer, til et højere
udgiftsniveau end forudsat ved årets start. Både skader og udviklingen i brændstofpriserne
indebærer en risiko for, at merforbruget kan blive højere end det aktuelt forventede.
På politikområdet Drift og Teknik forventes et merforbrug på 5,6 mio. kr.

Busdriften. Der forventes et merforbrug på 1,8 mio. kr.
Der forventes ved budgetopfølgning 3 et merforbrug på 1,8 mio. kr. i 2026. Årsagen til
merforbruget er nye prisreguleringer og øgede udgifter til især handicap-kørsel. Ved
budgetopfølgning 1 blev der, på baggrund af den daværende forventning til udgiftsniveauet for
busdriften i 2026, afleveret 6 mio. kr. til kassen. Denne forventning har vist sig ikke at holde
stik, og derfor søges der om at få tilbageført 1,8 mio. kr. fra kassen, så at busdriften har
mulighed for at komme ud med balance for året.
På vintervedligeholdelsen forventes et merforbrug på 4,0 mio. kr.
Forventningen er et samlet forbrug på omkring 46 mio. kr., mens det korrigerede budget udgør
ca. 42 mio. kr. Ved budgetopfølgning 2 blev forbruget estimeret til ca. 43 mio. kr., men i
budgetopfølgning 3 er forventningen opjusteret. Den væsentligste årsag til opjusteringen er, at der
efterfølgende er modtaget indeksering (prisreguleringer) fra de eksterne leverandører, som udfører
vintertjenesten. Hvilket har øget det forventede forbrug siden sidste afrapportering. Ved

budgetopfølgning 2 var indekseringen ikke indeholdt i prognosen, som alene byggede på det
daværende kendte forbrug.
Vintervedligeholdelsen er, jf. kasse- og regnskabs-regulativet, udtaget overførselsadgang
mellem årene og mer- og mindreforbrug reguleres derfor som hovedprincip mod kassen.
Skadedyrsbekæmpelse forventer et merforbrug på 1,4 mio. kr.
Området skal ”hvile i sig selv” og efter 2025 regnskabet var der et merforbrug på 2,2 mio. kr.
som er overført til 2026. Merforbruget skyldes en stigning i antallet af rotteanmeldelser.
Merforbruget fra 2025 forventes ikke at kunne indhentes fuldt ud i 2026 og vil blive overført til
2027, hvor budgettet er tilsvarende opjusteret.
Øvrige områder forventer primært balance eller mindreforbrug.
I bilag 1 er forbruget på drift og anlæg specificeret nærmere.

Vurdering/konklusion
Det er administrationens vurdering at budgetopfølgningen er et realistisk bud på det forventede
regnskab. Det forventede regnskab for vintervedligeholdelse vil dog afhænge af, hvor meget
sne der falder i slutningen af 2026 (nov-dec), hvor starten af året har sat et markant negativt
aftryk på vintervedligeholdelsens budget. Ligeledes kan en fortsat negativ udvikling i
energipriserne vise sig at påvirke det forventede udgiftsniveau for de energitunge områder,
færger og busdrift samt entreprenørservice.

Anlæg
På Erhvervs-, Udviklings- og Landdistriktsudvalgets anlægsprojekter forventes afholdt
anlægsudgifter for 97,8 mio.kr., ud af et korrigeret budget på 102,1 mio. kr., hvilket betyder et
mindreforbrug på 4,3 mio. kr. ved budgetopfølgning 3.

I bilag 1 er forbruget på drift og anlæg specificeret nærmere.

Opfølgning på Budget 2026 -2029
For Erhvervs-, Udviklings- og Landdistriktsudvalget er opfølgningsemnerne omkring den
kollektive trafik (busdrift), hvor der er i forbindelse med budgetaftalen 2025 blev tilført ekstra
midler til budget 2026. Med budgetaftalen 2026 blev der endvidere tildelt ekstra midler til drift af
de Offentlige toiletter.
Se bilag 2.

Retligt grundlag
Det fremgår af Kasse- og Regnskabsregulativet, at der som udgangspunkt ikke gives
tillægsbevillinger, der er kassefinansierede. Ved forventede budgetoverskridelser skal
fagudvalgene finde kompenserende besparelser inden for egen budgetramme.
Styrelseslovens § 40 omhandler, at der ikke kan iværksættes foranstaltninger, som ikke er en
del af det vedtagne budget, og som medfører indtægter eller udgifter uden
kommunalbestyrelsens bevilling.
Kommunalbestyrelsen skal jf. styrelseslovens § 42 stk. 7 fastsætte og beskrive regler for,
hvordan kommunens kasse- og regnskabsvæsen skal indrettes. I Kasse- og
regnskabsregulativet for Slagelse Kommune har Byrådet fastsat regler om, at der gennemføres
tre årlige budgetopfølgninger pr. ultimo februar, juni, og september.
Budgetopfølgningerne forelægges fagudvalg og efterfølgende samlet til Økonomiudvalget og
Byrådet.

Økonomiske og personalemæssige konsekvenser
Bevillingsansøgninger:
Det indstilles til byrådet, at der gives en tillægsbevilling på 1,8 mio. kr. til finansiering af det
forventede merforbrug på busdriften.
Det indstilles til byrådet at der foretages budgetomplaceringer imellem udvalgets
anlægsprojekter i 2026 og 2027 med netto 1,131 mio. kr. og at der gives anlægsbevillinger på i
alt 12,1 mio. kr. jævnfør indstillinger til anlæg i bilag 1.
I hele 1.000 kr.

Politikområde

Bevillingsønske

Drift - tillægsbevilling Busdrift

6.2 Drift og Teknik

Anlæg jf. bilag 1 - omplaceringer

6.2 Drift og Teknik

6.2 Drift og Teknik

1.4 Finans.

Anlæg jf. bilag 1 - omplaceringer

Finansiering

Kassen

Tværgående konsekvenser
Ingen bemærkninger.

Sagens videre forløb
Ingen bemærkninger.