Orientering om ledelsesinformation 2026 – Ultimo maj 2026 - Byrådet

Indstilling

Forvaltningen indstiller til Økonomi- og Strategiudvalget, at Byrådet tager
orienteringen til efterretning.

Sagsfremstilling

Ledelsesinformationen giver et overblik over, hvordan økonomien ser ud for det enkelte udvalg i løbet af
året. Opfølgning på ledelsesinformationen sker månedligt fra og med april i 2026 for de enkelte udvalg, hvor der
gives en status og forventning til årsresultat.

Byrådet orienteres på overordnet niveau med udgangspunkt i de enkelte udvalgs forventninger.

Driftsvirksomheden:
Det samlede driftsresultat ultimo maj 2026 viser et forbrug på ca. 2,4 mia. kr. svarende til ca. 38,8 pct. af det
korrigerede budget. Sidste år på samme tidspunkt var forbrugsprocenten 38,1.

Samlet set forventer udvalgene, at budgettet – på kommuneniveau – vil udvise et mindreforbrug ved årets udgang,
jf. nedenfor.

Driftsbudget fordelt pr. udvalg:
Nettobudget i

Korr. budget

Forbrug pr.

Forbrugs-

Forvaltningens

Afvigelse

pct.

forventning om

ift. korr.

mindre/merforbrug

budget

Balance

Økonomi og
Strategi

Erhverv og

Mindreforbrug note 1)

Balance

Balance

Balance

Balance

Idræt og Fritid

Balance

Byudvikl.,

Balance

Balance

Balance

Arbejdsmarked
Børn, Skole og
Familie
Kultur, Handel og
Turisme
Sundhed, Unge
og Forebyggelse
Social, Senior og
Handicap

Landdistrikter og
Infrastruktur
Natur, Klima og
Miljø
Drift i alt

Note 1) Et generelt mer- eller mindreforbrug på landsplan vil medføre, at kommunerne midtvejsreguleres i forhold til
den gennemsnitlige udvikling i hele landet. Ved årets slutning overføres et evt. mindre- eller merforbrug til
kommende år med henblik på efter- og midtvejsregulering. Der forventes på nuværende tidspunkt et mindreforbrug
i størrelsesordenen -20 til -30 mio. kr. vedrørende overførselsområdet.

Servicevækstrammen:
Det oprindelige budget på servicevækstområdet angiver sigtepunktet til servicevækstrammen 2026 for
kommunerne. Sønderborg Kommunes servicevækstramme er på 4,343 mia. kr. i 2026 inkl. opdatering i forhold til
indfasning af flere ansatte og lavere forældrebetaling i dagtilbud.

Jævnfør det korrigerede budget 2026 (inkl. byrådsbeslutninger pr. 27. maj 2026) udgør serviceudgifterne i alt 4,367
mia. kr. Rammen er således overskredet med 24 mio. kr.

Det skal bemærkes, at drifts- og anlægsoverførslerne m.m. fra regnskabsåret 2025 samt overførsler fra 3.
bevillingsrevision 2025 indgår i budgetbalancen.

Økonomi- og Indenrigsministeriet har bemyndigelse til at sanktionere de kommuner, der ikke overholder
servicevækstrammen, hvis kommunerne under ét ikke overholder den aftalte servicevækstramme.

Regnskabssanktionen vil ske med 60 pct. individuelt og 40 pct. kollektivt.

Anlægsvirksomheden:
Det samlede anlægsresultat (netto) ultimo maj 2026 viser et forbrug på ca. 54 mio. kr. svarende til en
forbrugsprocent på ca. 20 pct. af det korrigerede budget.

Bevillingsmæssige konsekvenser
Økonomiforvaltningen oplyser, at sagen ikke har bevillingsmæssige konsekvenser.

Behandling i Økonomi- og Strategiudvalget 17. juni 2026

Udvalget anbefaler indstillingen.

Beslutning

Taget til efterretning.