Orientering om ledelsesinformation 2026 - ultimo juli 2026

Indstilling

Forvaltningen indstiller til Børn-, Skole- og Familieudvalget at tage
orienteringen til efterretning.

Sagsfremstilling

Politikområderne under Børn-, Skole- og Familieudvalget, viser pt. samlet et merforbrug på 0,6 mio. kr., hvilket i
forhold til en afvigelse på +/- 1 % er svarende til balance.
Politikområde 14 Dagtilbud,
Politikområde 14 Dagtilbud viser ultimo juli et forbrug på 219,2 mio. kr. svarende til 57,5 % af det korrigerede
budget.
Efter indarbejdelse af 2. bevillingsrevision 2026 forventes på nuværende tidspunkt et mindreforbrug på 2,1 mio. kr.
på politikområde 14, hvilket i forhold til en afvigelse på +/- 1 % er svarende til balance.
De primære bidrag til mindreforbruget er mellemkommunal (passer flere børn fra andre kommuner),
søskendetilskud/friplads besparelse samt forældrebetaling.
Politikområde 15, Undervisning
Politikområde 15 Undervisning, viser ultimo juli et forbrug på 469,1 mio. kr. svarende til 61,2 % af det korrigerede
budget.
Efter indarbejdelse af 2. bevillingsrevision 2026 forventes på nuværende tidspunkt et mindreforbrug på 8,7 mio. kr.
på politikområde 15.
De primære bidrag til mindreforbruget skyldes færre udgifter til mellemkommunale refusioner 2,0 mio. kr.,
regnskabsresultat af afsluttet ekstern finansieret projekt 2,0 mio. kr. Derudover forventes færre udgifter til tilskud til
efterskole på 1,4 mio. kr. samt DUT midler på 2,0 mio. kr. til bl.a. lettilgængelige tilbud ikke disponeres alene i
Politikområde 16, Børn og unge med særlige behov
Politikområde 16, Børn med særlige behov, viser ultimo juli et forbrug på 152,2 mio. kr. svarende til 61,1 % af det
korrigerede budget.

Forbrugsprocenten er ikke retvisende, idet der er forskydninger i både indtægter og udgifter på området.
Siden prognosen pr. primo juni 2026 hvor det forventede merforbrug blev oplyst til ca. 3,3 mio. kr. efter
indarbejdelsen af 2. bevillingsrevision 2026, er merforbruget aktuelt steget til ca. 11,5 mio. kr.
Udviklingen skyldes primært tilgang af nye, højt specialiserede og omkostningstunge sager samt optrapning i
eksisterende sager på både social- og børnehandicapområdet.
Antallet af anbringelser er samlet set relativt stabilt. Der har dog været både tilgang og afgang af sager, hvor de
nye sager generelt har været mere komplekse og væsentligt dyrere end de sager, der er afsluttet.
Der har fra marts til nu været tilgang på det forebyggende område, hvor flere af de støttende foranstaltninger
vurderes at have medvirket til at forebygge anbringelser, men indsatserne har samtidig været mere omfattende og
omkostningstunge end tidligere.
Udviklingen illustrerer, at økonomien på området i høj grad påvirkes af kompleksiteten og tyngden i de enkelte
sager, og ikke alene af udviklingen i antallet af børn og unge med foranstaltninger.

Politikområde 14.60, 15.60, 16.60, Økonomiudvalget
Børn-, Skole- og Familieudvalgets områder under Økonomi- og Strategiudvalget viser ultimo juli et forbrug på 30,6
mio. kr. svarende til 53,9 % af det korrigerede budget.
Der forventes på nuværende tidspunkt balance mellem budget og forbrug.

Bevillingsmæssige konsekvenser
Økonomiforvaltningen oplyser, at sagen ikke har bevillingsmæssige konsekvenser.

Beslutning

Taget til efterretning.