Godkendelse af tilpasning af politikområder og bevillingsniveau

Indstilling

Forvaltningen indstiller til Økonomi- og Strategiudvalget, at Byrådet godkender
de foreslåede tilpasninger af politikområderne med virkning fra budget 2027
at bevillingsniveauet for driftsvirksomheden ændres til udvalgsniveau med virkning fra budget 2027
at der ikke kan omprioriteres mellem service og ikke-service uden Byrådets godkendelse.

Sagsfremstilling

På baggrund af reformarbejdet og den nye politiske organisering vurderes det hensigtsmæssigt at tilpasse
kommunens politikområder og bevillingsniveau inden for kommunens driftsvirksomhed.

I forbindelse med ikke-service (udgifter til overførselsindkomster, refusioner og ældreboliger) vil der være bindinger,
mens der ift. anlægsområdet ikke foreslås ændringer idet bevillingsniveauet fortsat er koblet direkte til det enkelte
anlægsprojekt.

Politikområder
Forvaltningen har drøftet behovet for tilpasninger, og forslag til en ny opdeling af politikområder af
driftsvirksomheden, forelægges byrådet til godkendelse. I bilaget præsenteres et overblik over de nuværende 19
politikområder samt forvaltningens forslag til ny opdeling.

Som det fremgår af bilaget, indebærer forvaltningens forslag, at antallet af politikområder fastholdes på 19, men at

der foretages tilpasninger i afgrænsningen, placeringen af enkelte områder samt navngivningen, så strukturen i
højere grad afspejler den nye politiske og administrative organisering.

Bevillingsniveau
I dag er bevillingsniveauet i driftsvirksomheden koblet til politikområderne. Det betyder, at udvalgene kan foretage
omplaceringer mellem de enkelte institutioner og budgetansvarlige enheder inden for udvalgets politikområde,
ligesom der kan foretages omplaceringer mellem løn og øvrige udgifter. Flytning af budgetbeløb mellem to
politikområder indenfor samme udvalg kræver derimod i dag Byrådets godkendelse.

Forvaltningen foreslår at hæve bevillingsniveauet indenfor kommunens driftsvirksomhed (service) fra politikområdeniveau til udvalgsniveau.

Hvis bevillingsniveauet ændres til udvalgsniveau, betyder det, at det enkelte udvalg får fuld dispositionsfrihed over
udvalgets samlede driftsbevilling (service), uden at flytning af budgetbeløb mellem politikområder skal godkendes
af Byrådet. Flytning af budget (service) mellem politikområder, vil således alene blive fremlagt til godkendelse i det
relevante fagudvalg.

Der kan ikke om-disponeres fra ikke-serviceområdet (overførselsindkomster, refusioner og ældreboliger) til
serviceområdet uden Byrådets godkendelse – heller ikke inden for samme politikområde. Begrænsningen skal ses i
lyset af, at budgetterne på overførselsområdet på landsplan fastlægges på baggrund af den forventede
konjunkturudvikling, samtidig med at kommunen skal overholde den budgetterede serviceramme.

Ændring af bevillingsniveauet til udvalgsniveau, vil forenkle sagsgangen for de enkelte udvalg og forvaltningen.
Udvalget har fortsat ansvaret for at beslutte korrigerende handlinger såfremt dette er nødvendigt for, at udvalget
kan sikre at deres samledes budgetramme overholdes.

Byrådet vil forsat kunne følge udviklingen i økonomien i de enkelte udvalg i forbindelse med den månedlige
ledelsesinformation (LIS), hvor det angives om der på udvalgsniveau forventes budgetbalance.

Principper og retningslinjer for økonomistyring vil blive opdateret i tråd med Byrådets beslutning.

Bevillingsmæssige konsekvenser
Økonomiforvaltningen oplyser, at sagen ikke har bevillingsmæssige konsekvenser.

Behandling i Økonomi- og Strategiudvalget 23. september 2026

Udvalget anbefaler indstillingen.
For stemte et flertal bestående af: Erik Lauritzen (A), Didde Lauritzen (A), Tom Hartvig Nielsen (A), Jimmy
Simonsen (V), Tage Petersen (V), Stefan Lydal (O), Susanne Blegvad Posselt (F), Kirsten Bachmann (S) og
Asger Romme Andersen (Ø)

Imod stemte: Niels Benjamin Sørensen (Æ) og Frederik Klakk (I).

Niels Benjamin Sørensen (Æ) og Frederik Klakk (I) fremsætter en mindretalsudtalelse jf. Styrelsesloven §
”Beslutningen vil medføre, at politiske udvalg kan flytte penge mellem politikområder uden at spørge Byrådet
og derved uden den åbne diskussion, der er mulig i Byrådssalen. Dette vil betyde, at beslutningsprocessen
ikke sker under samme åbenhed som tidligere.”

Beslutning

Godkendt.
For stemte 26 bestående af A, V, O, F, S og Ø.
Imod stemte 5 bestående af Æ og I.

Æ og I fremsætter følgende mindretalsudtalelse jf. Styrelsesloven § 13, stk. 2:
Beslutningen vil medføre, at politiske udvalg kan flytte penge mellem politikområder uden at spørge Byrådet
og derved uden den åbne diskussion, der er mulig i Byrådssalen. Dette vil betyde, at beslutningsprocessen
ikke sker under samme åbenhed som tidligere.