Budgetopfølgning 2, 2026 - Økonomiudvalg - Beslutning

Indstilling

Forvaltningen indstiller, at
1. Udvalget behandler budgetopfølgning
2. Udvalgets anbefalinger vil indgå i den samlede sag til Økonomiudvalget og
Kommunalbestyrelsen

Videre proces

Resultatet af opfølgningen samt udvalgenes anbefalinger indgår i den samlede
budgetopfølgningssag, som behandles på Økonomiudvalgets og Kommunalbestyrelsens
møder i august.
Tillægsbevillinger til eventuelle merudgifter gives i forbindelse med årets sidste
budgetopfølgning, som bliver politisk behandlet i december.

Økonomiske konsekvenser og finansiering
Der forventes en merudgift i 2026 på 4,592 mio. kr. vedrørende drift og 4,335 mio. kr.
vedrørende anlæg.
Der forventes overført 4,414 mio. kr. til 2027 vedrørende drift og 0,220 mio. kr. vedrørende
anlæg.

Beslutning

Ikke til stede: Kristina Luplau Breining (A) og Mikkel Lundemann Rasmussen (C)
Udvalget behandlede budgetopfølgningen.

Beskrivelse af sagen
Budgetopfølgning 2 er en status på det forventede regnskab for 2026 vedrørende udvalget for
Økonomiudvalget.
Budgetopfølgningen omhandler denne gang en række udvalgte områder, som kræver særlig
bevågenhed, eller hvor der er konstateret større ændringer i forhold til budgetopfølgning 1. De
områder, som ikke er udvalgt til denne opfølgning, er indarbejdet med skønnet fra
budgetopfølgning 1.

Der er foretaget budgetopfølgning på følgende områder:
Øverste ledelse (DIR og CG) og DIR-puljer
Gebyrer i forbindelse med byggesagsbehandling
Beredskabet – ekstraordinære kommunale beredskabsindsatser
Honorering af deltidsansattes mer- / overarbejde (skøn vedr. alle fagudvalg er indarbejdet
under ØU)
Det fremgår også af selve budgetopfølgningen, hvilke områder der er lavet opfølgning på.
Drift
Opfølgningen viser et samlet forventet merforbrug på 4,592 kr. fordelt på følgende:
Merforbrug på rammeaftaler og lønsumsstyring på 4,414 mio. kr.
Merforbrug på øvrig drift på 0,178 mio. kr.
Der forventes på baggrund af nuværende skøn overført 4,414 mio. kr. til 2027.
Anlæg
Vedrørende anlæg forventes samlet set et merforbrug på 4,335 mio. kr., som fordeler sig med
0,743 mio. kr. til forventede mindreudgifter til anlæg og 5,078 mio. kr. i forventede
mindreindtægter på anlæg.
Der forventes på baggrund af nuværende skøn overført 0,220 mio. kr. til 2027, som fordeler sig
med 4,858 mio. kr. til anlægsudgifter og 5,078 mio. kr. til anlægsindtægter.
Der er 3 bilag til sagen
1. Overblik og hovedpointer er en kort sammenfatning af budgetopfølgningens
hovedkonklusioner og overordnede bemærkninger til både drift og anlæg
2. Bemærkninger til budgetopfølgning 2 – drift (opfølgning på detaljeret niveau vedrørende
driftsudgifter)
3. Bemærkninger til budgetopfølgning 2 – anlæg (opfølgning på detaljeret niveau med
beskrivelse af forventede afvigelser på de enkelte anlæg)
Det er således muligt at få et overordnet kendskab til budgetopfølgningens hovedkonklusioner
på baggrund af bilag 1. Bilag 2 og 3 giver kendskab til de nærmere detaljer og forklaringer ned
på delområderne på henholdsvis drift og anlæg.